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Conseil Municipal - BP2024 note synth tique Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune de Plouarzel. Lien du pdf (Conseil Municipal - BP2024 note synth tique)Thèmes du document : Banque, Budget, Économie et finances, BP 2024 Page 1 NOTE SYNTHÉTIQUE DE PRÉSENTATION DU BUDGET PRIMITIF 2024 La commune de Plouarzel dispose de deux budgets au 01/01/2024. Le budget principal est affecté à la mise en œuvre des politiques générales et au fonctionnement des services communaux. Un budget spécifique, voté par le conseil municipal est dédié au service public industriel et commercial de la crèche l’île aux enfants. L'article L. 2313-1 du code général des collectivités territoriales prévoit qu'une présentation brève et synthétique retraçant les informations financières essentielles est jointe au budget primitif afin de permettre aux citoyens d'en saisir les enjeux. La présente note répond à cette obligation et est disponible sur le site internet de la Commune. Le Budget primitif 2024 retrace l’ensemble des prévisions de dépenses et de recettes entre le 1er janvier et le 31 décembre 2024, tant en fonctionnement qu’en investissement sur le budget principal et les budgets annexes. Le vote du budget est proposé, comme le prévoit la règlementation, après la tenue d’un débat d’orientations budgétaires au conseil municipal du 4 mars 2024, selon la nomenclature M57 s’agissant du budget principal, du budget du CCAS ; M4 pour les budgets SPIC Crèche l’île aux enfants, EPIC Animation. Il est à noter que les budgets primitifs principal et annexes susvisées sont présentés après le vote des comptes administratifs 2024, avec reprise des résultats antérieurs. 2024 COMMUNE DE PLOUARZEL BUDGET PRINCIPAL BUDGET SPIC CRÈCHE L’ÎLE AUX ENFANTS BUDGET DU CCAS BUDGET EPIC PLOUARZEL ANIMATION

BP 2024 Page 2

Les de penses et recettes de fonctionnement

La section de fonctionnement concerne la gestion courante de la commune.

Dépenses :

Budget 2024

(en €)

Charges à

caractère

général

Charges de

personnel

Atténuation

de produits

Autres

charges de

gestion

courante

Charges

exceptionnelles

+ dotations

provisions

Frais financier Total des charges

Budget

principal 1 342 851 1 602 500 30 000 643 600 7 500 152 000 3 778 451 Budget SPIC

crèche 195 464 844 425 - 5 3 000 - 1 042 894

Budget CCAS 70 688 200 - 8 000 2 000 11 000 91 888

Budget

Plouarzel

Animation

89 000 37 000 5 000 35 575 166 575

Total 698 003 2 484 125 30 000 656 605 48 075 163 000 5 079 808

36%

42%

1%

17%

0%

4%

répartition des charges

Charges à caractère général

Charges de personnel

Atténuation de produits

Autres charges de gestion courante

BP 2024 Page 3

Recettes

Budget

2024

atténuation

de charges

produits

des

services

produits

fiscaux

dotations

et

subventions

autres produits

de gestion

courante

produits

exceptionnels

produits

financiers

Total des

charges

Budget

principal 13 000 604 500 2 887 000 952 000 151 500 1 000 50 4 609 050 Budget

SPIC

crèche

35 200 186 270 - 775 420 5 - - 996 895

Budget

CCAS 11 500 - 6 400 65 000 500 - 83 400

Budget

Plouarzel

Animation

- 90 000 - 30 000 - - - 120 000

Total 48 200 892 270 2 887 000 1 763 820 216 505 1 500 50 5 809 345

1%

15%

50%

30%

4%

0%

0% répartition des recettes

atténuation de charges

produits des services

produits fiscaux

dotations et subventions

autres produits de gestion courante

€ CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 BP 2024

Produits de fonctionnement courant 3 789426 4020980 4274488 4831835 4 708 000

- Charges de fonctionnement courant 2501102 2896245 02912646 3207195 3618 951

+ Solde exceptionnel large -21 040 118 009 15 540 -742 -4 000 = Produits exceptionnels larges 8 297 140 015 17 064 31 1 000

- Charges exceptionnelles larges 29 337 22 006 1 524 773 5 000

- Intérêts 166 022 145 377 130 230 141 800 151 000

- Capital 979 294 961 653 465 141 907 451 930 000

BP 2024 Page 4

L’e pargne

Il s’agit de la capacité de financement de la commune.

Les données les plus fréquemment retenues en matière de capacité financière des collectivités portent

sur l’épargne.

L’épargne brute correspond à l’excédent généré en fonctionnement. Cette épargne permet donc de déterminer l’enveloppe pouvant être mise à disposition de la politique d’investissement, remboursement de la dette compris.

L’épargne nette est le montant restant disponible après le remboursement de la dette.

LA CHAINE DE L’ÉPARGNE

Dans le BP 2024, l’EBC est dégradé. Dans un souci de prudence, les recettes sont déterminées strictement avec les éléments en notre possession, ceci afin de garder une marge de sécurité.

L’objectif reste de continuer à maîtriser les charges en optimisant les coûts sur chaque poste.

L’épargne brute doit permettre de financer les investissements. 0€ 200 000 € 400 000 € 600 000 € 800 000 €

Maison Petton (travaux, parking)

Pôle santé 4 (études, travaux, abords)

Complexe polyvalent rénov.thermique (études,

travaux)

Campings (études, travaux, matériel)

Salle omnisports Kerven (solde travaux + abords)

Rond-point Ménez Crenn (études, travaux)

Aménagement parking école privée

WC automatiques

Médiathèque (étude)

Aménagement route de Beaufort

Jeux zone verte

Aire de houles réhabilitation

Grosses réparations voirie

Réseaux d’électrification

Travaux en régie

Aménagements de constructions

Grosses réparations bâtiments

Matériels divers (matériel de transport, matériel

technique, ...)

Matériel de bureau et informatique

Acquisition de terrains

Plantations

Mobilier et matériel

Cimetières

BE 776 500 €

BE 695 000 €

EN 593 301 €

BR 140000 €

BR 136000 €

EME 39 000€

EM 48000€

EM 45000 €

EM 40000€

EM 40000€

M 34000 €

| 6000€

0€ 50 000 € 100 000 € 150 000 € 200 000 € 250 000 € 300 000 €

BE 257 700 €

BE 200 000 €

EN :00 000€

BR 50000 €

BR 50 000€

EM :0000€

EM 20000€

EM 20000€

M 12000€

B 11000€

EH 7000€

BP 2024 Page 5

Les de penses et recettes d’investissement

Les de penses d’e quipement

Elles correspondent aux investissements que la commune porte chaque année.

Les principales dépenses concernent :

Les investissements récurrents :

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Le financement des de penses d’investissement

Ces dépenses d’équipement sont financées entre autres recettes par l’épargne. Ce financement est complété par des ressources propres, dont le FCTVA, les régularisations sur dépenses, et par les subventions perçues.

Budget principal

L’ensemble des investissements (154 K€) du CCAS sont financés par des ressources propres.

Budget SPIC Cre che l’î le aux enfants et EPIC Plouarzel Animation

Le Budget du SPIC crèche et de Plouarzel animation ne dispose pas de section d’investissement.

L’e quilibre des budgets

budget principal CCAS Total

dépenses d'investissement (en K€) hors dette 3 434 154 3 588

recettes d'investissement (en K€) 3 434 154 3 588

emprunt 950 - 950

ressources propres (FCTVA + TA + excedent fonctionnement) 1 591 154 1 745

cessions 300 300

subventions 593 593

Budget général

dépenses recettes dépenses recettes dépenses recettes

résultat reporté 269 401 € 679 199 € 679 199 € 269 401 €

opérations 2024 4 978 451 € 4 709 050 € 3 963 801 € 4 643 000 € 8 942 252 € 9 352 050 €

total 4 978 451 € 4 978 451 € 4 643 000 € 4 643 000 € 9 621 451 € 9 621 451 €

Fonctionnement investissement ensemble

Budget CCAS

dépenses recettes dépenses recettes dépenses recettes

résultat reporté 43 488 € 116 387 € - € 159 875 €

opérations 2024 126 888 € 83 400 € 204 387 € 88 000 € 331 275 € 171 400 €

total 126 888 € 126 888 € 204 387 € 204 387 € 331 275 € 331 275 €

Fonctionnement investissement ensemble

Budget SPIC crèche

dépenses recettes dépenses recettes dépenses recettes

résultat reporté 45 999 € - € 45 999 €

opérations 2024 1 042 894 € 996 895 € 1 042 894 € 996 895 €

total 1 042 894 € 1 042 894 € - € - € 1 042 894 € 1 042 894 €

Fonctionnement investissement ensemble

Budget EPIC Animation

dépenses recettes dépenses recettes dépenses recettes

résultat reporté 46 575 € - € 46 575 €

opérations 2024 166 575 € 120 000 € 166 575 € 120 000 €

total 166 575 € 166 575 € - € - € 166 575 € 166 575 €

Fonctionnement investissement ensemble

TOTAL Budget

dépenses recettes dépenses recettes dépenses recettes

résultat reporté 405 463 € 679 199 € 116 387 € 679 199 € 521 850 €

opérations 2024 6 314 808 € 5 909 345 € 4 168 188 € 4 731 000 € 10 482 996 € 10 640 345 €

total 6 314 808 € 6 314 808 € 4 847 387 € 4 847 387 € 11 162 195 € 11 162 195 €

Fonctionnement investissement ensemble