unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 34 Exercice 2019 Compte administratif Budget principal

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unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 34 Exercice 2019 Compte administratif Budget principal Document publié le Mardi 1 janvier 2019 Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 34 Exercice 2019 Compte administratif Budget principal)Thèmes du document : Banque, Fiscalité, Investissement et développement économique, Publié le 06/08/2020 Envoyé en pré fecture le 06/08/2020 Reçu en préfecture le 06/08/2020 Affiché

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4-20006710

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2020

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EXTRAIT DU REGISTRE

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go

a

DES DELIBERATIONS DU CONSEIL

COMMUNAUTAIRE

SEANCE DU

31

JUILLET 2020

OJ

N°34

- Finances, Fiscalité.

Exercice 2019

- Compte Administratif

- Budget principal.

Date

de

la

convocation : 24 juillet 2020

Nombre de conseillers en exercice : 232 Président

de

séanc

e:

Monsieur

Jean-René

ETCHEGARAY,

Président

de

la

Communauté

d'Agglomération Pays Basque PRESENTS: ABBADIE Arnaud, ACCOCEBERRY Ximun, ACCURSO

Fabien

Uusqu

'à l'OJ N°03 après la

53èm

e

élection des autres membres

du

Conseil permanent), AIRE Xole, AIZPURU Eliane, ALDACOURROU

Michel (Représenté

par

AHAMENDABURU Sébastien jusqu'à l'

OJ

N 31), ALDANA-DOUAT Eneko

Uusqu

'à l'OJ N°32

),

ALLEMAN Olivier, ALQUIE Nicolas, ALZURI Emmanuel, ANCHORDOQUY Jean-

Michel,

ANGLADE

Jean-François

Uusqu

'à

l' OJ

N°32),

ARAMENDI

Philippe

Uusqu'à

l' OJ

N°32),

ARHANCHIAGUE Jean-Pierre, ARHIE Cyril (Représenté par ETCHEVERRY Pierre Michel, suppléant), ARLA Alain, AROSTEGUY Maider

Uusqu

'à l'OJ N°23), ARRABIT Bernard, ARROSSAGARAY Pierre,

ARZELUS ARAMENDI Paulo, AYENSA Fabienne, AYPHASSORHO Sylvain, BACH Fabrice-Sébastien Uusqu

'à l'

OJ

N°03), BACHO Sauveur, BALMAT Mélanie, BARANTHOL Jean-Marc, BARETS Claude,

BARUCQ

Guillaume

Uusqu

'à l'

OJ

N°31),

BAUDRY Paul

Uusqu

'à l'

OJ

N°03), BÈGUE Catherine,

BEHOTEGUY Maider, BELLEAU Gabriel, BERÇAÏTS Christian, BERGÉ Mathieu, BERTHET André, BETAT Sylvie, BICAIN Jean-Michel (Représenté par ZUBELDIA Maitena, suppléante), BIDART Jean- Paul, BIDEGAIN Gérard, BISAUTA Martine

Uusqu

'à l'

OJ

N°15), BIZOS Patrick, BLEUZE Anthony,

BONZOM Jean-Marc, BORDES Alexandre

Uusqu

'à l'OJ

N°03

après la

51

èm

e

élection des autres

membres du Conseil permanent), BOUR Alexandra

Uusqu

'à l'

OJ

N°23),

BURRE-CASSOU Marie-Pierre

Uusqu'à l'OJ N°03), BUSSIRON Jean Yve

s,

BUTOR! Nicole, CACHENAUT Bernard, CAPDEVIELLE

Colette, CARRERE Bruno, CARRICART Pierre, CARRIQUE Renée, CASCINO Maud

Uusqu

'à l'

OJ

N°33),

CASET-URRUTY

Christelle

Uusqu'à

l' OJ

N°33),

CASTEL

Sophie,

CENDRES

Bruno,

CHAFFURIN André Uusqu'à l'

OJ

N°48), CHAPAR Marie-Agnès, CHASSERIAUD Patrick (OJ

N°03,

à

compter de l'élection du

8è

me

vice-président

et

jusqu'à la

44

ème

élection des autres membres du Conseil

permanent), CHAZOUILLERES Edouard

Uusqu

'à l'

OJ

N°31),

COLAS Véronique,

CORRÉGÉ

Loïc

Uusqu

'à l'

OJ

N°32),

COTINAT Céline, CROUZILLE Cédric, CURUTCHARRY Antton Uusqu'à l'OJ N°33),

CURUTCHET Maitena Uusqu'à l'OJ N°33), DAGORRET François Uusqu'à l'OJ N°48), DAGUERRE- ELIZONDO Marie-Christine Uusqu'à l'

OJ

N°32

),

DAMESTOY Hervé, DAMESTOY Odile, DANTIACQ

Pascal, DARASPE Daniel, DARRICARRERE Raymond,

DAVANT Allande, DE PAREDES Xavier,

DELGUE Lucien, DEMARCQ-EGUIGUREN Solange, DERVILLE Sandrine, DESTRUHAUT Pascal, DIRATCHETTE

Emile,

DUBLANC

Gilbert

Uusqu'à

l' OJ

N°32),

DUBOIS

Alain,

DUHART Agnès,

DUPREUILH

Florence

Uusqu

'à

l' OJ

N°48),

DURAND

PURVIS

Anne-Cécile,

DURRUTY

Sylvie,

DUTARET-BORDAGARAY

Claire,

DUZERT

Alain,

ECENARRO

Kotte,

ECHEVERRIA

Andrée,

ELGART Xavier

Uusqu

'à

l' OJ

N°32),

ELISSALDE

Philippe

Uusqu

'à

l'OJ

N°17),

ERDOZAINCY-

ETCHART

Ch

ristine, ERGUY Chantal,

ERREMUNDEGUY Joseba,

ESTEBAN Mixel Uusqu'à l'OJ

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1Envoyé en préfec ture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

ID: 064-200067106-20200731-CC20200731 034-BF

N°50), ETCHAMENDI Nicole, ETCHART Jean-Louis (jusqu'à l'OJ N°32), ETCHEBER Pierre (jusqu'à l'OJ N° 35) , ETCHEBERRY Jean-Jacques (jusqu'à l'OJ N°32), ETCHEGARAY Jean-René, ETCHEGARAY Patrick, ETCHEMENDY Jean , ETCHEMENDY René (jusqu'à l'OJ N°52), ETCHENIQUE Philippe, ETCHEVERRY Michel, ETCHEVERRY Pello, ETXELEKU Peio, EYHERABIDE Pierre, FONTAINE Arnaud, FOSSECAVE Pascale, FOURNIER Jean-Louis (jusqu'à l'OJ N°04), GALLOIS Françoise, GARICOITZ Robert (jusqu'à l' OJ N°03), GASTAMBIDE Arno, GAVILAN Francis (jusqu'à l'OJ N°23), GOBET Amaya, GOMEZ Ruben (jusqu'à l'OJ N °3 2), GONZALEZ Francis, GOYHENEIX Joseph, GUILLEMIN Christian, HARAN Gilles, HARDOUIN Laurence, HARDOY Pierre, HEUGUEROT Daniel, HIRIGOYEN Fabiene, HIRIGOYEN Roland, HOUET Muriel, HUGLA David, !BARRA Michel, IDIART Dominique, IDIART Michel, IHIDOY Sébastien, INCHAUSPE Henry (jusqu'à l'OJ N°33), INCHAUSPE Laurent (jusqu'à l'OJ N°32), IPUTCHA Jean-Marie, IRIART Alain, IRIART Jean-Pierre, IRIART BONNECAZE DEBAT Carole, IRIGOIN Didier (jusqu'à l'OJ N°03 après la 38ème élection des autres membres du Conseil permanent), IRIGOIN Jean-Pierre, IRIGOYEN Jean-François, IRUME Jean-Michel, ITHURRALDE Éric, ITHURRIA Nicole (jusqu'à l'OJ N°48), JAURIBERRY Bruno (jusqu'à l'OJ N°28), JONCOHALSA Christian, KEHRIG COTTENÇON Chantal, LABADOT Louis, LABEGUERIE Marc, LABORDE Michel (jusqu'à l'OJ N°33) , LABORDE LAVIGNETTE Jean-Baptiste, LACASSAGNE Alain (jusqu'à l'OJ N°27), LACOSTE Xavier, LAFLAQUIERE Jean-Pierre, LAIGUILLON Cyrille, LARRALDE André, LARRANDA Régine, LASSERRE Marie, LAUQUÉ Christine, LAVIGNE Dominique, LEIZAGOYEN Sylvie (Représentée par ECHINARD Emmanuel, suppléant, jusqu'à l' OJ N°03 après l'élection du 11 ème Vice-Président), LETCHAUREGUY Maite, LOUGAROT Bernard, LOUPIEN-SUARES Déborah (jusqu'à l 'O J N°32), LUCHILO Jean-Baptiste, MAILHARIN Jean-Claude, MARTI Bernard, MARTIAL ETCHEGORRY Nathalie, MARTIN-DOLHAGARAY Christine, MASSÉ Philippe (Représenté par AMESTOY Eric, suppléant), MASSONDO Charles, MASSONDO l;IESSOUAT Laurence, MIALOCQ Marie-Josée (jusqu'à l' OJ N°17), MILLET-BARBÉ Christian, MINONDO Raymond, MOCHO Joseph, MOTSCH Nathalie (jusqu'à l'OJ N° 03, après la 55 ëme élection des autres membres du Conseil permanent), MOUESCA Colette (à compter de l'OJ N°03), NABARRA Dorothée, NADAUD Anne-Marie, NARBAIS-JAUREGUY Éric, NÉGUELOUART Pascal, OÇAFRAIN Gilbert, OÇAFRAIN Jean-Marc, OÇAFRAIN Michel (jusqu'à l'OJ N°26), OLÇOMENDY Daniel, PARGADE Isabelle, PINATEL Anne, PITRAU Maite, PONS Yves (jusqu'à l'OJ N°31), POYDESSUS Dominique, POYDESSUS Jean-Louis, PRAT Jean-Michel, PRÉBENDÉ Jean-Louis, QUEHEILLE Jean-Marie, QUIHILLALT Pierre, ROQUES Marie-Josée, RUSPIL lban, SAINT-ESTEVEN Marc, SALDUMBIDE Sylvie, SAMANOS Laurence ;- SANS Anthony, SANSBERRO Thierry, SERRES-COUSINÉ Christine, SERVAIS Florence (jusqu'à l'OJ N°48), SUQUILBIDE Martin, TELLIER François (jusqu'à l'OJ N° 32) , THICOIPE Xabi, TRANCHE Frédéric, UGALDE Yves, UHART Michel (jusqu'à l' OJ N°23), URRUTIAGUER Sauveur, URRUTICOECHEA Egoitz, URRUTY Pierre, UTHURRALT Dominique, VALS Martine (jusqu'à l'OJ N°33), VAQUERO Manuel (jusqu'à l'OJ N°32), VERNASSIERE Marie-Pierre (jusqu'à l'OJ N°18), YBARGARAY Jean-Claude.

ABSENTS OU EXCUSES :

BEREAU Emmanuel, CASABONNE Bernard, DEQUEKER Valérie, DE LARA Manuel, HIALLE Sylvie, INCHAUSPE Befiat, KAYSER Mathieu , LARRASA Leire, LASSERRE Florence, OLIVE Claude, PARIS Joseph.

PROCURATIONS:

ACCURSO Fabien BALMAT Mélanie (à compter de l'OJ N°03 à partir de la 55 ëme élection des autres membres du Conseil permanent), ANGLADE Jean-François à ABBADIE Arnaud (à compter de l'OJ N°33), AROSTEGUY Maider à CASCINO Maud (à compter de l'OJ N°24 jusqu'à l'OJ N°33), BEREAU Emmanuel à IDIART Dominique, BISAUTA Martine à HARDOUIN Laurence (à compter de l'OJ N°17), BOUR Alexandra à ALZURI Emmanuel (à compter de l'OJ N°24), CASABONNE Bernard à IRIGOIN Didier (jusqu'à l'OJ N°03, 38ème élection des autres membres du Conseil permanent), CASCINO Maud à PINATEL Anne (à compter de l'OJ N°34), CHASSERIAUD Patrick à CROUZILLE Cédric (à compter de l' OJ N°03, à partir de la 45ë me élection des autres membres du Conseil permanent), CORRÉGÉ Loïc à ALLEMAN Olivier (à compter de l'OJ N°33), CURUTCHARRY Antton à OLÇOMENDY Daniel (à compter de l'OJ N°34), CURUTCHET Maitena à ETXELEKU Peio (à compter de l'OJ N°34),

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2Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

ID : 064-200067106-20200731-CC20200731 034-BF

DAGORRET François à DAMESTOY Hervé (à compter de l'OJ N°49), DE LARA Manuel à FOURNIER Jean-Louis 0usqu'à l'OJ N°04), DEQUEKER Valérie à BERTHET André, ELGART Xavier à IRIART Jean-Pierre (à compter de l'OJ N°33), ESTEBAN Mixel à CAPDEVIELLE Colette (à compter de l'OJ N°51 ), ETCHART Jean-Louis à BIZOS Patrick (à compter de l'OJ N°33), ETCHEBER Pierre à ERGUY Chantal (à compter de l'OJ N°36), ETCHEBERRY Jean-Jacques à ECHEVERRIA Andrée (à compter de l'OJ N°33), KAYSER Mathieu à DURAND PURVIS Anne-Cécile, ITHURRIA Nicole à IRIGOYEN Jean-François (à compter de l'OJ N°49), LACASSAGNE Alain à LAIGUILLON Cyrille (à compter de l'OJ N°28), LARRASA Leire à ALDANA-DOUAT Eneko 0usqu'à l' OJ N°32), LASSERRE Florence à LAFLAQUIERE Jean-Pierre, LOUPIEN-SUARES Déborah à CASTEL Sophie (à compter de l'OJ N°33), MIALOCQ Marie-Jasée à MILLET-BARBE Christian (à compter de l'OJ N°18), OÇAFRAIN Michel à OÇAFRAIN Jean-Marc (à compter de l' OJ N°28), OLIVE Claude à BLE UZE Anthony, PARIS Joseph à GUILLEMIN Christian, SERVAIS Florence à DE PAREDES Xavier (à compter de l'OJ N°49), UHART Michel à URRUTIAGUER Sauveur (à compter de l'OJ N°24 ), VAQUERO Manuel à ETC HEVERRY Pello (à compter de l'OJ N°33), VERNASSIERE Marie-Pierre à IBARRA Michel (à compter de l'OJ N°19).

SECRETAIRE DE SEANCE: Madame COTINAT Céline

Modalités de vote : vote électronique

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11' 1 t f

3

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1 ' r, , ,OJ N°34 - Finances, Fiscalité.

Exercice 2019 - Compte Administratif - Budget principal.

Rapporteur : Monsieur Jean-René ETC HEGARAY

Mes chers collègues,

Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

ID : 064-200067106-20200731-CC20200731_034-BF

La Communauté d'Agglomération a connu en 2019 une nouvelle évolution importante du périmètre de son budget principal avec l'intégration, notamment, du budget annexe Ordures ménagères et du budget de l'ancien Syndicat mix te d 'A ménagement du Centre Européen de

Fret (SMACEF).

Ainsi, afin de faciliter les comparaisons entre exercices budgétaires , les donn ées 2018 présentées dans ce rapport ont été retraitées afin de couvrir le nouveau périmètre 2019 du budget principal.

Les résultats de l'exécution budgétaire 2019 du budget principal de la Communauté d'Agglomération, conformes au compte de gestion de la trésorerie, sont les suivants:

Reports de Résultats Résultats au Restes à Résultats

Budget Principal l'exercice n-1 d'exécution 31/12/2019 réaliser cumulés

(002 / 001) 2019 (A) {8) lA+B)

Fonctionnement 4 556473,97 12 835 120, 19 17 391 594, 16 -1 158 463,82 16 233 130,34

Investissement -9 120 056,97 -559 647,61 -9 679 704,58 -1 641 604,36 -11 321 308,94

Total -4 563 583, 00 + 12 275 472,58 + 7 711 889,58 -2 800 068, 18 + 4 911 821,40

Le Résultat de l'exécution budgétaire 2019 s'élève à +12 275 472,58 €, compte tenu des résultats de la section de fonctionnement ( + 12 835 120, 19 €) et de la section d'investissement (-559 647,61 €). Additionnés aux résultats n-1 reportés, les résultats de clôture sont excédentaires à +7 711 889,58 €.

A cela, il convient de déduire les restes à réaliser (RAR) qui s'élèvent à -2 800 068,18 €, le résultat global cumulé de l'exercice 2019 s'avérant ainsi excédentaire à +4 911 821,40 €.

Les résultats connus au moment du vote du budget primitif 2020 ont fait l'objet d'une reprise anticipée. Cette reprise sera à compléter suite à des ajustements intervenus postérieurement à l'adoption du budget primitif le 22 février dernier.

4

- ' ' 1 1 • t j .. 1, 1 1 I o1 f 1 ... , 1. : j • ! l 1 • 1' 1 •1. LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

1. RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Envoyé en préfecture le 06/08/202 0

Re çu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

ID : 064-200067106-20200731-CC20200731 034-BF

La répartition par chapitre des recettes de fonctionnement est la su ivante :

Cha pitre L ibellé

CA2018 Crédit s ouverts Ta ux de Evolution Restes à réaliser

consolidé

CA 2019 réalisation CA19 / CA18 au 31 /12

2019

013 Atténuations de charges 494 746, 40 509 470, 00 811019,4 6 159, 19% 63,93% 0,00

70 Produits se rvices, domaine et ve ntes diverses 17 1 81 199,43 19 065 726,00 19 383 917,48 101,67% 12,82% 0,00

73 Impôts et taxes 164 998 424,18 169 860 595, 00 171 271 831,58 100,83% 3,80% 0 ,00

74 Dotations et participat ions 35 328 3 86,41 37 279126,47 35 416 6 72,43 95,00% 0,25% 698 45 4,76

75 Autres produ its de gestion courante 1 483 677,06 2 771 469,00 2 023 468,01 73,01% 36,38% 0, 00

76 Produits financiers 16 378,26 69 42,00 69 42,12 100,00% -57,61% 0,00

77 Produits exceptionnels 1642 0 43, 26 299956,90 3111 873,40 1037,44% 89, 51% 0,00

TOTAL Rece ttes réelle s 221144 855, 00 229 7 93 28 5,37 232 025 724 ,4 8 100 ,97% 4, 92% 69 8 454, 76

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 622 731,56 940628,00 1263 783,97 134,36% 102,94%

TOTA l Re ce ttes d'o rd re 622 731, 56 9 40628,00 1263 783,97 134,3 6% 102,94%

TOTAL 221 7 67 586, 56 230 7 33913 , 37 233 289 508,45 101,11% 5, 20% 698 454, 76

002 Résult at de fo nctionnem ent reporté 4 803 4 51,34 4 556 473,97 4 556473,97 1 00, 00% -5,14%

TOTAL RECETTE S DE FON CTIONNEMENT 226 571 037, 90 235 290 387, 34 237 845 982,42 1 01, 09% 4, 98% 698 454,76

1.1 Recettes réelles de la section de fonctionnement

Les montants inscrits dans la colonne « CA 2018 consolidé» correspondent au cumul des comptes administratifs 2018 du budget principal et du budget annexe Ordures Ménagères.

- - .Les recettes réelles de la section de fonctionnement, y compris le produit des cessions d'actif,

s'élèvent à 232,026 M€.

. Hors produit des cessions d'actif (2 ,547 M€, essentiellement avec la vente de terrains), budgétées en section d'investissement (chapitre 024) mais exécutées en fonctionnement au chapitre 77, ces produits s'élèvent à 229,479 M€ (soit un taux de réa li sation de 99,9% des montants inscrits), en progression de 4,3% par rapport au CA 2018 (+9,484 M€).

La répartition des recettes est la suivante :

Fiscalité (hors taxe d'enlèvement des ordures ménagères et taxe de séjour) : 120,716 M€

Grâce à la dynamique des bases, et malgré la stabilité des taux d'imposition, les produits de la fiscalité (hors TEOM et taxe de séjour) ont progressé de 4,846 M€ (+4,2%).

Cette année 2019 est marquée par un rebond particulièrement important de la CVAE (+10%) avec près de 1,9 M€ de recettes supplémentaires par rapport à 2018, et de la TH (+2,6%) avec 1,27 M€ de recettes supplémentaires.

Les produits perçus en 2019 se décomposent comme suit :

taxe d'habitati on (TH): 50,21 M€ contre 48,95 M€ en 2018 ;

cotisation foncière des entreprises (CFE) : 39,49 M€ contre 38,93 M€ en 2018; cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE): 20,61 M€ contre 18,72 M€ en

2018 ;

taxe sur les surfaces commerciales (TASCOM): 4,60 M€ contre 4 ,38 M€ en 2018 ;

1 1 1 J 1i

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1 1 1 1 # 1

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•• 1

f 1 1 1 1 •Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2 020

Affiché le

ID : 064-2000671 06- 20 200731-CC20200731_034-BF

imposition forfaitaire sur les entreprises de réseaux (IFER) : 1,99 M€ contre 1,75 M€ en2018 ;

taxes foncières sur les propriétés bâties, non bâties et taxe additionnelle à la taxe foncière sur les propriétés non bâties : 2,08 M€ contre 2 M€ en 2018.

En ajoutant à ces ressources les rôles supplémentaires perçus (1,734 M€), le produit de la fiscalité, hors taxe d'enlèvement des ordures ménagères (TEOM) et taxe de séjour s'établit à 120,716 M€.

La taxe d'habitation reste la première recette fi scale de la Communauté d'Agglomération Pays Basque.

Dotations et compensations : 33,487 M€

Parmi ces 33,487 M€ de recettes, la dotation globale de fonctionnement (DGF) représente à elle seule 27,886 M€. Sa première composante, la dotation de compensation (soit l'ancienne compensation pour la suppression de la part salaires de la taxe professionnelle) s'élève à 18,019 M€ et la baisse constatée ces dernières années continue en 2019 (-422 K€ par rapport à 201 8 soit -2,3%).

La dotation d'intercommunalité, autre composante de la DGF, s'établit à 9,030 M€. Elle progresse légèrement par rapport à 2018.

La dotation touristique, dernière composante de la DGF, reste stable et représente 0,837 M€.

Les allocations compensatrices d'exonérations décidées par la loi s'établissent à 4,267 M€, dont 3, 393 M€ pour les compensations de TH (contribuables modestes), le solde se répartissant entre CFE et CVAE.

A cela s'ajoutent la dotation de compensation de la réforme de la taxe professionnelle (DCRTP) destinée à compenser les pertes de ressources engendrées par la réforme de la taxe professionnelle qui s'élève à 0,651 M€, ainsi que le FPIC pour 0,683 M€.

Collecte et valorisation des déchets : 50,759 M€

Suite à la suppression du budget annexe Ordures ménagères, le budget principal intègre la gestion de la collecte et du traitement des ordures ménagères de l'ensemble du territoire communautaire.

Le produit de la taxe d'enlèvement des ordures ménagères (TEOM) s'élève à 48,010 M€, soit une augmentation de 0,914 M€ par rapport à 2018 (+1,94%) liée à la dynamique des bases.

0,307 M€ ont été encaissés en rôles supplémentaires de TEOM.

Les recettes propres du service s'élèvent à 2,749 M€ et sont principalement constituées de la redevance spéciale pour l'élimination des déchets non ménagers.

6

- I 1 • 1 ,, 1 t, 1 1 1 t l 1 , 1 • f,, ,,,, 1 • t ,, 1 1 1 1'Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

ID 064-200067106-20200731 -CC20200731_034-BF

Autres recettes: 24,518 M€ (hors cessions)

Les autres recettes sont en légère baisse par rapport à 2018 (-646 K€, soit -2,6%) du fait de la suppression du budget annexe OM et de la refacturation qui lui était faite de charges de personnel (2,692 M€). Ces autres recettes concernent les droits, subventions, participations, remboursements et produits divers de la Communauté d'Agglomération dont principalement: les remboursements de charges des personnels mis à disposition (budgets annexes, syndicats, communes, autres organismes ... ) pour 12,445 M€ ;

le s participations et subventions: 2,503 M€ (dont 1,26 M€ pour la petite enfance) les redevances de services et droits d'entrée : 4,937 M€ (crèches, centres de loisir et accueil périscolaire, piscines, culture et écoles d'art ... )

la taxe de séjour : 1,767 M€

les loyers : 1,212 M€.

1.2 Recettes d'ordre de la section de fonctionnement

Les recettes d'ordre de la section de fonctionnement, d'un total de 1,264 M€, se décomposent e n:

- transfert des subventions d'investissement reçues

- moins-values sur cessions

- transfert des indemnités de remboursement anticipé des prêts réaménagés

2. DEPENSES DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

La répartition des dépenses de fonctionnement par chapitre est la suivante :

CA 2018 Crédits o uverts Taux de Evolution Chapitre Libellé

consolidé 2019 CA 2019 réalisation CA19/CA18

011 Charges à caractè re général · 22 689 744,07 28 615 218,96 23 891 775,32 83,49% 5,30%

012 Charges de personnel, frais assimil és 44 764 864,48 51789097,11 50 704 056,21 97,90% 13,27%

014 Atténuations de produits 67 549 236,27 64 323 509,00 64 242 252,37 99,87% -4,90%

65 Autres charges de gestion courante 48 663 762,17 60730 124,04 58 470 270,93 96,28% 20,15%

66 Charges fina ncières 4 223139,79 4 444 000,00 4 403 244,82 99,08% 4,26%

67 Charges exceptionnelles 123 209,78 371 06 1, 52 294 839,80 79,46% 139,30%

022 Dépenses imprévues 41 747,83

TOTAL Dépe n ses r éelles 188 013 956,56 210 314 758,46 202 006 439,45 96,05% 7,44%

023 Virement à la section d'investissement 9399446,88

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 16 355 500,94 15 576 182,00 18 447 948,81 118,44% 12,79%

TOTAL Dépenses d'ordre 16 355 500,94 24 975 628,88 18 447 948,81 73,86% 12,79%

TOTAL DEPEN SES DE FONCTIONNEMENT 204 369 457,50 235 2 90 387, 34 220 454 388,26 93,69% 7,87%

2.1 Dépenses réelles de la section de fonctionnement

0,3 40 M€

0,358 M€

0,5661\:11€

Restes à réaliser

au 31/12

976 264,71

0,00

0,00

880653,87

0,00

0,00

1856918,58

1856 9 18, 58

Les dépenses réelles de fonctionnement s'élèvent en 2019 à 202 M€, soit un taux de réalisation de 96,05% des crédits inscrits et une augmentation de 7,44% par rapport à 2018 (+13,992 M€).

Retours aux communes: 52,340 M€

Les attributions de compensation (AC) reversées aux communes, qui représentent 25,9% des charges réelles de fonctionnement, diminuent sensiblement par rapport à 2018

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Reçu en préfecture le 06/08/2020

Affiché le

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(-3,338 M€/-6%). Elles intègrent les nouveaux transferts de charges actés par la CLECT lors des quatre réunions organisées en 2019.

La baisse constatée tient essentiellement à la prise de compétence facultative « Contribution au Service Départemental d'incendie et de Secours » à compter du 1er janvier 2019. Les transferts de charges afférents ont concerné les communes des pôles Pays de Bidache, Errobi, Garazi Baigorri, lholdi-Oztibarre, Nive-Adour, Soule Xiberoa et Sud Pays Basque, soit 115 communes membres (étant précisé que pour les autres communes membres, cette compétence était déjà exercée par leur EPCI avant la fusion), avec un impact sur les AC de -3,739 M€.

Autre dossier important, les AC ont été ajustées à hauteur de 779 258 € pour garantir les montants de Fonds de Péréquation des Ressources Intercommunales et Communales (FPIC) des 97 communes bénéficiaires avant la fusion, conformément au principe 8 du Pacte financier et fiscal.

Subventions et contributions : 56,583 M€

Les subventions et contributions augmentent de 9,620 M€ (+20,5%) et représentent désormais 28% des charges réelles de fonctionnement. Cette augmentation tient en partie à l'évolution de la contribution au syndicat mixte Bil Ta Garbi en hausse de 2,59 M€ (+13, 51 %).

Viennent ensuite les contributions ou subventions aux structures suivantes : - SDIS 64 (contingent incendie) : 9,103 M€ (soit +3,877 M€ du fait notamment de la prise de compétence facultative) ;

- Syndicat des Mobilités: 6,818 M€ (+325 K€) ;

- Conservatoire à.Rayonnement Régional Maurice Ravel : 4 ,2 98 M€ (soit +861 K€ du fait notamment de la suppression du syndicat mixte qui le gérait et du transfert des contributions fiscalisées des communes de Saint Jean de Luz et Hendaye avec compensation sur leurs AC) ;

- Offices de Tourisme: 2,151 M€ (-41 K€);

- Office Public de la Langue Basque : 0,860 M€ ;

- CIAS : 0,642 M€ (+56 K€).

Charges de personnel/ indemnités des élus : 52,506 M€

Ce poste augmente de 6,115 M€ par rapport à 2018. Cette évolution tient notamment compte : de la mise en œuvre de la refonte et de l'harmonisation des dispositifs de régime indemnitaire et de l'action sociale à effet du 1er janvier 2019 ;

de l'extension en année pleine des mouvements de personnel 2018 ; de la prise en compte d'éléments externes conjoncturels, tels que le Glissement Vieillesse Technicité (GVT) et la poursuite de la mise en œuvre du Parcours Professionnel de Carrière et de Rémunération avec notamment la revalorisation des grilles indiciaires.

Les recettes de remboursement des mises à disposition de personnel diminuent du fait de la suppression du budget annexe OM, passant de 13 ,090 M€ à 12,445 M€ (soit -645 K€).

Charges de gestion : 23,977 M€

Ces charges en majorité comptabilisées au chapitre 011 (23,892 M€) représentent 11 ,9% des charges réelles de fonctionnement, et augmentent de 5,3%. Elles comprennent toutes les

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dépenses de fourniture s, fluides, et prestations diverses nécessaires à l'activité des services ainsi que les créances éteintes et en non-valeur.

La compétence collecte et valorisation des déchets mobilise plus de 30% de ces charges de gestion.

Prélèvements de l'Etat : 10,243 M€

Le fonds national de garantie individuelle de ressources (FNGIR) lié à la réforme de la taxe professionnelle, s'élève à 10 ,243 M€ et est stable depuis plusieurs années.

Charges financières : 4,403 M€

Les charges financières représentent 2,18% des charges réelles de fonctionnement.

Sachant qu'elles incluaient en 2018 les frais de portage EPFL (130 K€), désormais imputés en tant qu'honoraires sur le chapitre 011 , elles augmentent à périmètre constant de 310 K€, soit +7,6 %.

Cette hausse tient à la réalisation d'une opération de refinancement d'un prêt de la Caisse des Dépôts et Con,signations adossé sur livret A ainsi que d'opérations de c, ompactage de dette auprès de la Caisse d'Epargne et de la SFIL, avec le versement d'indemnités de remboursement anticipé pour 566 K€, dont l'étalement comptable sur 5 années pour le prêt CDC, 10 années pour les prêts Caisse d'Epargne et 14 années pour les prêts SFIL est par .. ailleurs constaté en écritures d'ordre.

Autres charges : 1,954 M€

Les principales autres charges constatées en 2019 concernent:

- le reversement de la taxe de séjour à l'Office de Tourisme Pays Basque: 1,582 M€; - diverses charges exceptionnelles (chapitre 67) : 0,295 M€.

2.2 Dépenses d'ordre de la section de fonctionnement

Les dépenses d'ordre de la section de fonctionnement s'élèvent à 18,448 M€, pour les opérations suivantes :

- dotations aux amortissements (immobilisations, subventions et première année d'étalement des indemnités de remboursement anticipé) 15,474 M€

- valeur comptable des éléments d'actif cédés 2,657 M€

- plus-value de cessions d'éléments d'actif 0,248 M€

- dotations aux amortissements des charges financières à répartir 0,069 M€

3. EQUILIBRE DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

Globalement, opérations réelles plus opérations d'ordre, la section de fonctionnement dégage un résultat excédentaire de 17 391 594,16 € .

En retraitant le produit des cessions d'immobilisations et les indemnités de remboursement anticipé d'emprunts, la capacité d'autofinancement (CAF) s'élève à 28,039 M€.

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ID : 064-200067106-20200731-CC2020073 1_034-BF

En Euros CA 2018

Crédits ouverts CA 2019 Evolution

consolidé 2019 2019/2018

Recettes réelles 221144 842 229 793 285 232 025 724 10 880 882

- Dépenses réelles 188 013 944 210 314 758 202 006 439 13 992 495

= Epargne brute 33130 898 19 478 527 30 019 285 -3 111 613

Recettes réelles retraitées 219 995 091 229 793 285 229 478 854 9 483 763

- Dépenses réelles retraitées 188 013 944 209 745 758 20 1440262 13 426318

=CAF 31981147 20 047 527 28 038 591 -3 942 556

NB : les recettes réelles avant retraitement incluent les cessions d'immobilisations. Les dépenses réelles avant retraitement incluent les indemnités de remboursement anticipé des prêts refinancés.

L'en co urs net de la dette de la Communauté d'Agglomération passe de 141 ,700 M€ au 31/12/2018 à 147,755 M€ au 31/12/2019. La conjugaison de l'évolution de l'épargne brute et de celle de l'encours de dette porte la capacité de désendettement de 4,43 ans à 5,27 ans (s·oit un ratio très inférieur au plafond national de référence fixé à 12 ans pour les EPCI).

Il. LA SECTION D'INVESTISSEMENT

1. DEPENSES DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT.

Leur répartition par chapitre est la suivante :

Chapitre Li be ll é

CA 2018 Crédits ouverts Ta ux de Evol ution Restes à réaliser

consolidé 2019 CA 2019 réalisation CA19/CA18 au 31/12

10 Do tations, fonds divers et rése,ves 73,17 35 213,00 31060,99 88.21% 42350,44% 0,00

13 Subventions d'investissement 0,00 641065,00 64 1062,22 100,00% 0,00% 0,00

16 Emprunts et dettes assimilées 12 687 812,60 37 719 039,81 37709 920,13 99,98% 197,21% 0,00

20 Immobilisations incorporelles 1903 674,05 7 972 425,73 3 617 849,27 45,38% 90,05% 929 080,06

204 Subventions d' investissement versées 11314 235,73 20 651631,89 13 411189,47 64,94% 18,53% 4 509 924,04

21 Immobilisations corpo relles 10 552 893,84 17 361 300,79 10 877 318,18 62,65% 3,07% 2 516 783, 35

23 Immobilisations en cours 11491 739,53 26198 259.29 l7 705 754,99 67,58% 54,07% 3 372132,75

26 Participations, créan ces rattachées à des particip. 18000,00 110000,00 100000,00 90,91% 455,56% 0,00

27 Autres immobilisations financièr es 3 497 039,31 3300247,52 3062 016,06 92,78% -12, 44% 197 995,71

458 Opérations sous mandat 684 466,48 2 362 670,00 1 248 041,42 52,82% 82,34% 30 648,00

020 Dépenses Imprévues 0,00

TOTALDépen ses r ée lles 52149 934,71 116 351 853,03 88 404 212, 73 75,98% 69,52% 11 556 563,91

040 Opérations d 'ordre de transfert entre sections 622 731,56 940628,00 1263 783,97 134,36% 102,94%

041 Opérations patrimoniales 2 735326,84 2 752081,00 2 611135,84 94,88% -4,54%

TOTAL Dépenses d'ordre 3 358058,40 3692 709 ,00 3 874 919,81 104,93% 15,39%

TOTAL 55 507 993,11 120 044 562,03 92 279 132,54 76,87% 66,24% 11 556 563,91

001 Solde d'exécution repo rté 7 677033,66 9 120056,97 9120056,97 100,00% 18,80%

TOTAL DEPENSES D'INVESTISSEMENT 631 85 026, 77 129 164 619,00 101399 189, 51 78,50% 60,48% 11 556 563,91

1.1 Dépenses réelles de la section d'investissement

Hors reprise du solde d'investissement 2018, les dépenses réelles de la section d'investissement s'élèvent à 88 ,404 M€.

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Reçu en préfecture le 06/ 08/2020

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Emprunts et dettes assimilées: 37,710 M€

Le remboursement en capital de la dette est en forte hausse car il intègre les écritures liées aux opérations de compactage de prêts auprès de la Caisse d'Epargne et de la SFIL (8,630 M€) ainsi qu'au refinancement d'un prêt de la Caisse des Dépôts (14,634 M€).

Déduction faite de ces écritures spécifiques, dont on retrouve l'équivalent en recettes, le remboursement « net» sur l'exercice s'élève à 14,444 M€ et augmente par rapport à 2018 (+1 ,747 M€) du fait de la progressivité de l'amortissement de l'encours de dette et de l'entrée en amortissement en 2019 d'un emprunt de 10 M€ souscrit fin 2017 et mobilisé fin 2018.

Ce montant inclut le provisionnement au chapitre 16 de l'équivalent de l'amortissement annuel (0,590 M€) d'un emprunt obligataire réalisé en 2012, comme le permet l'instruction comptable M14.

Est par ailleurs constaté au chapitre 16 (compte 165), un montant de 2 K€ correspondant à des remboursements de caution s.

Le total des dépenses d'équipement, incluant les dépenses réalisées sur les chapitres 20, 204, 21 et 23, s'est élevé à 45,612 M€ (contre 35,263 M€ en 2018) , avec un taux global de réalisation de 63,2%, taux porté à 81,7% pour les seules opérations gérées en AP/CP. Comme évoqué lors du débat d'orientations budgétaires 2020, grâce à une programmation budgétaire pluriannuelle des investissements en AP/CP qui se généralise et l'inscription des crédits de dépenses dans l'unique perspective de l'annualité budgétaire, ces niveaux de taux ·de réali sa tion sont en nette amélioration par rapport à 2018.

En y ajoutant les participations (100 K€), les autres immobilisations finan cières (3,062 M€) et . les opérations pour compte de tiers (1 ,248 K€), le total des dépenses réelles d'investissement hors remboursement de la dette s'est élevé à 50,696 M€ et s'est réparti comme suit :

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Reçu en préfecture le 06/08/2020

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13,000 12,639

11,000

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5,000

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Répartition des dépenses réell es d 'investissement 2019 (hors dette)

50,696 M€

7,528

6,053 5,779

3 1 ,417 3 1 ,394 2,909 2 784

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Aménagement et Habitat : 12,639 M€

0,353

- 0,312 -

La Communauté d'Agglomération poursuit son effort dans le soutien à la production de logements sociaux: outre la gestion déléguée des fonds d'Etat (769 K€), 2,214 M€ d'aides ont été versés sur fonds propres auxquels s'ajoutent 298 K€ mandatés au titre du protocole de lutte contre l'habitat indigne (subventions OPAH et PIG) et au titre de l'accession sociale à la

propriété.

En matière de politique foncière, les acquisitions se sont élevées à 3,835 M€, avec notamment l'acquisition par voie d'expropriation des terrains d'assise de l'ilot Biremont à Boucau (675 K€) ou l'acquisition par voie de préemption pour le compte de la commune de Saint Etienne de Baïgorri de parcelles de terrain (169 K€).

S'y ajoutent les remboursements de capital à l'EPFL (2,802 M€) dans le cadre notamment de l'opération Rive Droite Adour (1,068 M€). Les engagements totaux avec l'EPFL s'établissent à 6,542 M€fin 2019 contre 10,619 M€fin 2018. ·

En matière de procédures d'urbanisme, 1,299 M€ ont été mandatés, dont 750 K€ pour les procédures communales (révision des PLU communaux, cartes communales .. ), 62 K€ pour le PLUi du Pays d'Hasparren et 132 K€ pour le PL Ui de Côte Basque - Adour.

Développement économique, enseignement, tourisme : 8,563 M€

Les investissements en matière de développement économique (1 ,9 98 M€) ont concerné la construction de la Halle Créative à Saint Jean de Luz (225 K€), les travaux d'aménagement et

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12Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

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l'équipement des pepmIeres (582 K€) ou encore les travaux de requalification de zones (252 K€). A noter que ce chiffre n'intègre pas les travaux d'aménagement des nouvelles zones portés sur le budget annexe dédié pour 2,847 M€ HT.

En matière d'enseignement supérieur, recherche et formation (5,779 M€), les travaux d'aménagement de l'opération Cœur de Campus se sont poursuivis (5, 031 M€), un acompte sur la subvention à l'ESTIA pour la construction des locaux ESTIA 3 a été versé (400 K€) tandis que divers travaux et études ont été réalisés sur le Fort de Socoa (121 K€) ou les plateaux de la Nive (92 K€).

Les 0,664 M€ liés à l'agriculture comprennent les aides à l'immobilier d'entreprise (162 K€) , l'opération Etxaltelab (111 K€) et des travaux sur le patrimoine communautaire (107 K€).

Concernant le tourisme (122 K€), les investissements ont principalement concerné l'aménagement du col de Lizarrieta (40 K€) et l'ateli er de l'espadrille à Mauléon (60 K€).

Mobilité : 7,528 M€

Ces dépenses ont concerné les sommes versées au Syndicat des Mobilités au titre du projet TRAM'BUS (6,9 M€) et des pôles d'échanges multimodaux des gares de Bayonne et Hendaye (307 K€).

Eaux, littoral et milieux naturels (hors foncier) : 6,053 M€

Les investissements liés au « cycle de l'eau » portés par le budget principal se sont décomposés en 5,418 M€ pour les eaux pluviales, 0,339 M€ pour les cours d'eau et bassins versants et 0,296 M€ pour le littoral et les milieux naturels.

Les investissements au titre du pluvial ont principalement concerné les réseaux (travaux courants, aide aux réseaux privés, réhabilitation, mise en séparatif, extensions). Ce chiffre intègre la contribution du budget pluvial aux budgets assainissement au titre des réseaux unitaires qui s'est élevée à 0,756 M€.

Pour les cours d'eau et bassins versants, 267 K€ ont été consacrés aux travaux de restauration conservatoire de la ripisylve et des zones humides.

Les crédits pour le littoral et les milieux naturels ont notamment concerné la participation aux travaux de réensablement des plages d'Anglet (83 K€) et le développement d'un outil numérique dédié à la gestion des zones de baignade du Pays Basque (84 K€).

Politique linguistique, services à la population : 6,126 M€

Les investissements liés à la petite enfance ont représenté 485 K€, avec notamment la construction d'une micro crèche à Lacarre (128 K€) et l'aménagement de la crèche Pimprenelle à Cambo-les-Bains (140 K€).

2,380 M€ ont été dépensés en matière d'intervention sociale et santé, avec la Banque alimentaire du Pays Basque (1 ,842 M€) et les Maisons de santé de Soule (82 K€) et d'Amikuze (28 K€).

L'équipement et l'agencement des Maisons de service a représenté 690 K€, dont 208 K€ pour le Pôle service de Bardos.

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1 1 ' 1Envoyé en préf ecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

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Enfin, les investissements li és aux équipements sportifs se sont élevés à 2,909 M€ et ont essentiellement concerné les piscines, dont 2,671 M€ pour la construction de la piscine d'Amikuze.

Collecte et valorisation des déchets : 3,417 M€

Les principales dépenses concernent le renouvellement et les travaux de gros entretien du parc roulant (1,652 M€), l'acquisition de conteneurs d'apport volontaire et de nouveaux conteneurs enterrés avec les travaux d'implantation associés (1,040 M€) et la réalisation de travaux sur les déchèteries (151 K€).

Services supports et autres investissements : 3,585 M€

Les investissements des services supports se sont élevés à 3,394 M€ dont 1,590 M€ pour les systèmes d'information (logiciels, matériels informatiques et déploiement de la fibre), 562 K€ pour divers bâtiments communautaires du territoire (équipements et travaux) et 218 K€ pour la flotte de véhicules.

Les autres investissements ont concerné notamment la transition écologique et énergétique avec la prise de pa_ ,:ticipation au capital de la société I-En er (100 K€) ou les subventions allouées dans le cadre du programme Montagne Basque (13 K€).

Aides aux communes: 2,784 M€ . .

Les Fonds de concours versés aux communes membres ont concerné les dispositifs repris des anciennes intercommunalités (dont 1,762 M€ sur Côte Basque -Adour , 413 K€ sur Errobi et 172 K€ sur Sud Pays Basque), 68 K€ au titre du dispositif de financement des études préalables d'aménagement et 239 K€ pour la construction de logements sociaux. ·

1.2 Dépenses d'ordre de la section d'investissement

Les dépenses d'ordre (3,875 M€) correspondent à des opérations comptables entre sections pour 1,264 M€ (détaillées en recettes d'ordre de fonctionnement), ainsi qu'à divers mouvements patrimoniaux pour 2,611 M€ qui se décomposent comme suit : intégration d'immeubles transférés de l'EPFL une fois leur portage terminé 2,595 M€ bascule des avances (sur marchés) 0,016 M€

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. . ......Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

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2. RECETTES DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT

Chapitre Li bellé CA 2018 Crédits ouverts CA 2019 Taux de Evo lution Restes à réaliser consolidé 2019 rêalisatlon CA19 /CA18 au 31/12

10 Dotations, fonds divers et réserves (hors 1068) 3 065 310,00 9 339 204,83 3 327 896,00 35,63% 8,57% 4 277 766,00

1068 Excédents de ronctionnement capitalisés 8 630468,59 17 654 948,48 17 654 948,48 100,00% 104, 57% 0,00

13 Subventions d'investissement 8 293 159,01 5539411,06 2 771619,57 50,03% -66,58% 605 465,55

16 Emprunts et dettes assimilées (hors 165) 11 339 000,00 61 258 550,27 43 709 322,82 71,35% 285,48% 5000000,00

165 Dépôts e t cautionnements reçus 7 315,28 3 000,00 12 688,51 422,95% 73,45% 0,00

20 Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 1800,00 0,00% 0,00% 0,00

21 Immobilisations corporelles 0,00 200188,00 200188,02 100,00% 0,00% 0,00

23 Immobilisations en cours 25 641,32 0,00 46 554,13 0,00% 81,56% 0,00

27 Autres immobilisations financières 491620,51 3 607131,48 2166171,22 60,05% 340,62% 0,00

458 Opérations sous manda t 1251050,30 1930 585,00 769 211,53 39,84% -38, 51% 31 728,00

024 Cessions d'immobilisations 1903 890,00 0,00% 0,00% 0,00

TOTAL Recettes ré elles 33103 565,01 10143 6 909,12 70 660 400,28 69,66% 113,45% 9 914 959,55

021 Virement de la section de fonctionnement 9399446,88

040 Opéra.tians d'ordre de transfert entre sections 16 355 500,94 15 576182,00 18 44 7 948,81 118,44% 12,79~6

041 Opérations patrimoniales 2 735 326,84 2 752 081,00 2611135,84 94,88% -4,54%

TOTAL Recettes d'ordre 19090827,78 27 727 709,88 21059084,65 75,95% 10,31%

TOTAL 52194 392, 79 129164 619, 00 91719484,93 71,01% 75,73% 9 914 959,55

001 Solde d'exêculion reporté 1870 577,01 0,00 0,00 0,00% -100,00%

TOTAL RECETTES D' INVESTISSEMENT 54 064 969,80 129164 619, 00 91 719 484,93 71, 01% 69,65% 9 914 959,55

2.1 Recettes réelles de la section d'investissement

·· Hors excédents de fonctionnement 2018 capitalisés (17Ji55 M€), le total des recettes réelles d'investissement s'élève à 53,005 M€, chiffre porté à 55 ,552 M€ en incluant les produits de cessions.

Cessions d'actif·: 2,547 M€

Le produit des cessions d'actif se décompose essentiellement comme suit : la vente au COL Foncier solidaire de 3 terrains sis avenue de Grammont à Biarritz (1,393 M€), la vente à Dassault Aviation de deux parcelles à Anglet (530 K€), la vente à la société Essor Développement d'un terrain au 27 rue Maubec à Bayonne (488 K€) et la vente à Bil Ta Garbi du terrain d'assise de l'ancienne déchetterie de Bustince (100 K€).

Subventions d'équipement reçues, avances et participations : 3,217 M€

Ont été perçus :

980 K€ de l'Etat dont 94 K€ de fonds délégués pour le logement social, 200 K€ pour l'opération Cœur de Campus et 77 K€ de la DRAC pour des travaux sur le Château de Guiche;

941 K€ de !'Agence de l'Eau (dont 445 K€ d'avances) pour les bassins de stockage et réseaux d'eaux pluviales ;

658 K€ du Département dont 603 K€ pour la piscine d'Amikuze ;

299 K€ de l'ADEME pour des travaux sur les déchèteries et une étude tarification incitative ;

238 K€ de la Ca isse d'Allocations Familiales, dont 128 K€ pour l'aménagement de la micro-crèche à Lacarre ;

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78 K€ de la Région Nouvelle-Aquitaine notamment pour la stratégie de gestion du trait de côte (46 K€).

FCTVA: 3,328 M€

Le fonds de compensation de la TVA (FCTVA) perçu en 2019 a essentiellement concerné les investissements réalisés en 2018 ; étant précisé que la somme attendue au titre des investissements 2019 est inscrite en restes à réaliser (4,278 M€).

Remboursements d'avances : 1,681 M€

Suite à la vente de lots aménagés, huit zones d'activités ont pu rembourser au budget principal une partie des avances consenties par le passé. Il s'agit notamment des zones de Lizardia (734 K€ ), Aritxague-Melville Lynch (323 K€), Mugan (241 K€) et Arberats (138 K€).

Emprunt : 20 M€

Outre les écritures liées au refinancement des prêts· renégociés ou compactés (23,264 M€), 20 M€ ont été mobilisés pour faire face au besoin de financement 2019 (contre 11, 1 M€ en 2018).

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Les trois emprunts mobilisés, d'une durée de 20 ans, ont été souscrits auprès de la Banque Postale pour 5 M€ (taux fixe de 0,97%), du Crédit Agricole pour 5 M€ (taux fixe de 0,76%) et de la Société Générale pour 1O M€ (taux fixe de 0,96%).

2.2 Recettes d'ordre de la section d'investissement

D'un montant total de 21 ,059 M€, les recettes d'ordre de la section d'investissement correspondent à des prélèvements sur la section de fonctionnement (18,448 M€ symétriques des dépenses d'ordre de la section de fonctionnement) et aux mouvements patrimoniaux listés supra (2,611 M€).

3. SOLDE DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT ET RESULTAT GLOBAL

En tenant compte du déficit d'investissement 2018 reporté (-9, 120 M€), le solde d'exécution cumulé de la section d'investissement du budget principal est globalement négatif de -9 679 704,58 €.

Les restes à réaliser s'élèvent en dépenses à 11,557 M€ et en recettes à 9,915 M€ (dont 5 M€ d'emprunt souscrits auprès du Crédit Coopératif). Le solde de la section d'investissement après restes à réaliser est ainsi de -11 321 308,94 €.

Toutes sections confondues, le résultat global du budget principal après reports et restes à réaliser s'avère positif à hauteur de +4 911 821,40 € .

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'Envoyé en préfecture le 06/08/2020

Reçu en préfecture le 06/08/2020

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Ill. VOTE

En application de l'article L2121-14 du code général des collectivités territoriales, Monsieur Jean-René ETCHEGARAY, Président de la Communauté d'Agglomération Pays Basque en exercice en 2019, et donc ordonnateur des comptes objets du présent rapport, se retire au moment du vote.

Monsieur Louis LABADOT, doyen, prend la présidence de la séance.

Le Conseil communautaire est invité à approuver le compte administratif du budget principal de la Communauté d'Agglomération Pays Basque pour l'exercice 2019, selon le document budgétaire joint.

Pour : 161 voix

Contre : 2 voix

Abstention : 19

Ne prend pas part au vote : 5

Non votants : 11

ADOPTE A LA MAJORITE

Contre: 020 AYENSA Fabienne , 199 PARIS Joseph (127 GUILLEMIN Christian)

Abstention : 003 AIRE Xole ; 013 ARHANCHIAGUE Jean-Pierre , 038 ZUBELDIA Maitena, 051 CAPDEVIELLE Colette , 059 CENDRES Bruno, 066 COTINAT Geline , 069 CURUTCHET Maitena (113 ETXELEKU Peio) , 082 DEMARCQ-EGUIGUREN Solange , 084 DERVILLE Sandrine , 090 DUPREUILH Florence , 102 ETCHAMENDI Nicole , 111 ETCHEVERRY Michel, 113 ETXELEKU Peio , 114 EYHERABIDE Pierre , 156 LABADOT Louis , 176 MAILHARIN Jean-Claude , 182 MASSONDO BESSOUAT Laurence , 201 PITRAU Maite, 226 URRUTICOECHEA Egoitz

Ne prend pas part au vote : 004 AIZPURU Eliane , 035 BERGE Mathieu , 092 DUTARET BORDAGARAY Claire , 093 DUZERT Alain, 101 ESTEBAN Mixe!

Non votants : 024 BALMAT Mélanie, 098 ERDOZAINCY-ETCHART Christine, 110 ETCHENIQUE Philippe, 127 GUILLEMIN Christian, 135 HUGLA David, 155 KEHRIG COTTENCON Chantal, 170 LAVIGNE Dominique, 206 PREBENDE Jean-Louis , 209 ROQUES Marie-Josee , 211 SAINT-ESTEVEN Marc , 227 URRUTY Pierre

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Fait et délibéré en séance les jours,

mois et an que dessus et le présent

extrait certifié conforme au registre.

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Signé par: Sebastien

Evrard

Date : 06/08/2020

Qualité : OGA Ressources

et services supports

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