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unknown - Communauté d'agglomération - Beauvaisis - 2021 budget primitif deliberation rapport Document publié le Vendredi 19 février 2021 Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Beauvaisis - 2021 budget primitif deliberation rapport)Thèmes du document : Fiscalité, Investissement et développement économique, Transports, COMMUNAUTE D’AGGLOMERATION DU BEAUVAISIS

Commission : finances et contrôle de gestion

Service : FINANCES

RAPPORT AU CONSEIL COMMUNAUTAIRE

RAPPORT DE PRÉSENTATION BUDGETS PRIMITIFS 2021

PREAMBULE

Les projets de budgets primitifs 2021 s’inscrivent dans le cycle annuel budgétaire de l'exercice. Ils ont été précédés par le débat d’orientations budgétaires qui s’est tenu le 19 février 2021 (rapport de présentation mis en ligne sur le site internet de l’agglomération (1)) et seront suivis de décisions modificatives inscrites à l’ordre du jour des prochains conseils communautaires.

Les documents budgétaires « officiels », transmis à l’ensemble des membres du conseil communautaire, répondent aux exigences du cadre légal comptable et budgétaire des instructions M14 et M4. Le présent rapport de présentation a vocation à synthétiser et à commenter les données issues de ces documents budgétaires.

S’agissant de ces documents officiels, leur mise à disposition du public en vertu de l’article L. 2313-1 du code général des collectivités territoriales (CGCT) s’effectue, au choix des personnes intéressées, soit par :

- consultation sur place au service des finances de l'agglomération (locaux au 3e étage de l’hôtel de ville de Beauvais),

- envoi dématérialisé via internet sur simple demande par courriel à formuler à l'adresse finances@beauvaisis.fr,

- envoi par courrier postal sur demande écrite moyennant le coût de reproduction du document demandé.

Pour ce qui concerne les élus communautaires, ces documents officiels sont insérés au dossier du conseil communautaire qui est transmis dans les délais légaux prévus à l’article L. 2121-12 du CGCT.

Concernant les ratios prévus à l’article R. 2313-1 du CGCT, ils sont insérés dans la maquette budgétaire et dans le présent rapport de présentation. Leur communication au public s’effectue via cette dernière insertion puisque le présent rapport est mis en ligne sur le site internet de l’agglomération du Beauvaisis (1)

(1) http://www.beauvaisis.fr, rubrique «présentation / finances »CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 2 sur 36

SOMMAIRE

I – LE BUDGET PRINCIPAL .................................................................................................................................................3

A- LA SECTION DE FONCTIONNEMENT ..............................................................................................................................3

1 - Les recettes de fonctionnement................................................................................................................................ 3

2 - Les Dépenses de fonctionnement....................................................................................................................... 9

B - LA SECTION D’INVESTISSEMENT..................................................................................................................................... 15

1- Les Ressources d’investissement ........................................................................................................................ 15

2- Les emplois d’investissement ............................................................................................................................. 17

II – LES AUTRES SERVICES PUBLICS ADMINISTRATIF ERIGES EN BUDGET ANNEXE.......................................................... 22

A- LE BUDGET ANNEXE PEPINIERE ET HOTEL D’’ENTREPRISES ..................................................................................................... 22

B - LES BUDGETS ANNEXES DE ZONE .................................................................................................................................... 23

1 – La zone du haut ville (les larris) ....................................................................................................................... 23

2 – La zone de pinconlieu ...................................................................................................................................... 24

3 – La zone DE BEAUVAIS TILLE - NOVAPARC ....................................................................................................... 24

4 - La zone d’ACTIVITES TECHNOLOGIQUE -AGROPARC ....................................................................................... 25

5 - La zone DE SAINT MATHURIN .......................................................................................................................... 25

6 – Les zones d’activites transferees ..................................................................................................................... 26

III – LES SERVICES PUBLICS INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX ......................................................................................... 27

A- LE BUDGET ANNEXE ASSAINISSEMENT ................................................................................................................... 27

1 – Section de fonctionnement .................................................................................................................................... 27

B – LE SERVICE PUBLIC D’ASSAINISSEMENT NON COLLECTIF (SPANC) .......................................................................... 29

C- LE BUDGET ANNEXE MOBILITES TRANSPORTS..................................................................................................................... 30

D- STATION GAZ NATUREL POUR VEHICULES (GNV) ................................................................................................... 32

III – ELEMENTS D’ANALYSE BUDGETAIRE ....................................................................................................................... 34

A/ CONSOLIDATION DES BUDGETS ............................................................................................................................ 34

B/ REPARTITION DES BUDGETS PRIMITIFS SUR 100 EUROS ....................................................................................................... 35

C/ RATIOS DEFINIS A L'ARTICLE R2313-1 DU CGCT ............................................................................................................... 36CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 3 sur 36

I – LE BUDGET PRINCIPAL

A- LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

1 - LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

chap Libellé BP 2019 BP 2020 BP 2021 Variation

013 Atténuation de charges 256 420 84 058 101 012 20,17%

70 Produits des services 5 382 390 5 587 094 5 245 957 -6,11%

73 Impôts et taxes 50 649 638 49 736 023 51 419 393 3,38%

74 Dotations et participations 17 904 075 17 811 826 17 530 732 -1,58%

75 Autres produits de gestion courante 173 280 164 812 146 762 -10,95%

76 Produits financiers 0 5 0 -100,00%

77 Produits exceptionnels 673 534 0 0 -

78 Reprises provisions semi-budgétaires 0 0 358 084 -

042 Opérat° ordre transfert entre sections 193 000 278 000 278 000 0,00%

Total recettes de fonctionnement 75 232 337 73 661 818 75 079 940 1,93%

La structure des recettes réelles de fonctionnement en 2021 est la suivante :

Produits des

services

7,01 %

Impôts et

taxes

68,74 %

Dotations et

participations

23,44 %

autres recettes de

fonctionnement

0,81 %

Répartition des recettes réelles de

fonctionnement par chapitresCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 4 sur 36

1.1 CHAPITRE 73 – IMPOTS ET TAXES : 51 419 393 €

Ce chapitre est en évolution de + 3,38 % et représente 69 % des recettes réelles de fonctionnement. Il comprend les éléments suivants :

 les contributions directes ménages et notamment la taxe d’habitation, le foncier bâti ;

 les contributions directes économiques et notamment la cotisation foncière des entreprises (CFE) et la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE) ;

 les attributions de compensation correspondant aux versements des communes auprès de l’agglomération compte tenu de l’évaluation des charges transférées ;

 autres impôts et taxes et notamment la taxe sur les surfaces commerciales (TASCOM), l’imposition forfaitaire des entreprises de réseaux (IFER), le fonds national de garantie individuelle des ressources (FNGIR), la taxe d’enlèvement des ordures ménagères et assimilées (TEOM) ainsi que le fonds national de péréquation des ressources intercommunales et communales (FPIC).

En ce qui concerne la fiscalité directe locale, il est à noter les éléments suivants :

 S’agissant de la suppression de la réforme de taxe d’habitation, une part de TVA va remplacer pour partie ladite taxe soit 12 599 057 euros ;

 S’agissant de la CVAE, il est prévu après vérification avec la DGFIP, une augmentation de 373 Keuros ;  S’agissant de la TEOM, augmentation de 1 500 Keuros conformément aux orientations budgétaires présentées lors du ROB 2021

 Soit une augmentation de 1 683 370 euros par rapport au BP2020.

FOCUS LA TAXE D’ENLEVEMENT DES ORDURES MENAGERES (TEOM) – ARTICLE 7331

Le produit de cette imposition est estimé pour 2021 à environ de 4,3 millions d’euros contre 2,8 millions d’euros

Il est rappelé que :

• d’une part, la fusion de la CAB31 avec la CCRB au 01/01/2017 qui a donné lieu par délibération du 13 janvier 2017, à l’institution de deux zones de perception pour cette taxe avec la mise en place de taux différenciés et d’une période de lissage de 4 ans jusqu’en 2020.

• D’autre part, l’adhésion de 9 nouvelles communes au 01/01/2018 qui a abouti par délibération du 13 janvier 2018, à l’instauration d’un zonage complémentaire sur ce périmètre et d’un mécanisme de lissage pour rattraper le taux intercommunal de 2,50 % fixé à 6 années.

Au BP 2021, les taux de TEOM seront structurés de la manière suivante :

- Zone n°1 et n°2 = passage de 2,50% à 4,51%

- Zone n°3 = baisse de 8,14% à 6,93%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 5 sur 36

LE PRODUIT DE LA TAXE DE SEJOUR – ARTICLE 7362 est estimé à 150 000 € en diminution de 50 000 € par rapport à 2020 compte tenu de la situation sanitaire.

Cette taxe est reversée à l’office de tourisme afin de concourir au financement des projets touristiques du territoire et fait donc l’objet d’une contrepartie en dépenses de fonctionnement (cf. chapitre 014 article 7398).

Les attributions de compensation négatives – article 73211 sont reconduites pour un montant identique à celui de 2020 (299 022 €)

1.2 CHAPITRE 74 - DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS : 17 530 732 €

Ce chapitre budgétaire représente 23 % des recettes réelles de fonctionnement. Il enregistre une diminution de 1,58 % par rapport au BP 2020.

Il se structure ainsi :

1.21 - LA DOTATION GLOBALE DE FONCTIONNEMENT COMMUNAUTAIRE (D.G.F.) – ARTICLES 74124 ET 74126 (10 179 000 EUROS)

L’hypothèse retenue a été de reconduire à l’identique les montants notifiés en 2020. Ces derniers perçus ont été inférieurs aux prévisions budgétaires 2020. Par conséquent, ils sont estimés en diminution de 1,47% (- 152 000€)

Pour rappel, cette dotation comporte deux parties, la dotation d’intercommunalité, elle-même composée d’une dotation de base et d’une dotation de péréquation, et la dotation de compensation composée d’une part « compensations part salaires » (CPS) et d’une part relative aux baisses de dotation de compensation de la taxe professionnelle intervenues entre 1998 et 2001 (DCTP).

1.22 LES AUTRES SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS – ARTICLES 747 (1 397 610 EUROS)

Les autres dotations, subventions et participations sont constatées en diminution de 8 % soit – 129 173 euros.

Allocations

compensatrices

Etat

6%

autres

0%

DCRTP

28%

DGF

58%

Subventions

8%

Dotations, subventions et participation BP 2021CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 6 sur 36

On peut relever les principaux éléments suivants :

• L’économie (fonction 9) : 340 836 euros (en diminution de 27 000 euros) pour financer les actions « permanentes » telles que les chantiers d’insertion où le dispositif « proch’emploi ». La variation s’explique par le financement d’actions ponctuelles (action partenariat en 2020)

• Fonction 3 : La culture : 290 205 euros contre 388 855 euros en 2019, soit une évolution de – 98 650 euros. La diminution s’explique par :

- Des financements ponctuels tels que le financement du projet DEMOS qui arrive à son terme, d’où une diminution de 32 000 € ;

- L’activité réduite, conséquence de la crise sanitaire, conduit à la diminution des subventions globales de fonctionnement de nos établissement culturel et de celles versées sur des projets annulés ou réduits (- 66 000€) ;

- Des financements de projet annulés ou réduits.

La diminution de ces recettes s’accompagne logiquement d’une diminution des dépenses

• Fonction 8 : Aménagement – environnement 312 700 euros pour le soutien d’éco-organismes au tri des déchets et pour le financement des activités de services (natura 2000 notamment), montant identique à celui de 2020.

• Le logement, les interventions sociales et la famille sont des domaines financés annuellement selon leur activité (suivi animation habitat, accueil gens du voyages et accueil dans les relais d’assistante maternelle). Les participations sont globalement en diminution.

1.23 LES AUTRES DOTATIONS COMPENSATRICES DE L’ETAT – ARTICLES 748314 A 74835 (954 000 EUROS)

Il s’agit de compensations sur les exonérations de CFE, CVAE, TF et TH. Les crédits 2020 sont reconduits en 2021.

9 - actions

économique

24%

3 - culture

21% 8 - amgt -

envt

22%

7 - logement

7%

5 -

interventions

sociales

8%

6 - famille

8%

1 - sécurité

7%

autres

3%

Répartition 2021 des participations par domaines

d'activitésCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 7 sur 36

1.3 CHAPITRE 70 – PRODUITS DES SERVICES (5 245 957 EUROS)

La fermeture « sanitaire » de nos équipements, et notamment de l’aquaspace, nous conduisent à estimer une forte diminution de nos recettes usagers (- 341 137 euros, soit – 6%)

o 71 % (2 695 000 euros) de ces recettes proviennent des remboursements de mise à disposition de personnels liés à la mutualisation des services entre la CAB, la ville de Beauvais, et l’office de tourisme de l’agglomération de Beauvais. Une diminution de 144 264 est prévue pour tenir compte de la fin de mise à disposions de personnel comme celle exercée auprès du Comité de Gestion du Théâtre du Beauvaisis.

o 20 % des recettes proviennent des recettes « usagers » liées à la fréquentation des équipements de l’agglo. Le montant prévu est de 1 027 000 euros, en forte diminution de 26% (-361 000 euros) par rapport à 2020. Les recettes principales proviennent :

o à 52 % des entrées prévues pour l’aquaspace et la piscine Trubert, prévus en diminution de 459 000 € et 46%, la fermeture sanitaire de nos équipements nous conduit à estimer une forte diminution de nos recettes usagers ;

o à 25% (273 000 €) des inscriptions aux équipements culturels en diminution de 40 100 € et - 13 % pour les mêmes raisons ;

o 20% provient des recettes « déchets » avec les recettes des déchetteries et la revente des composteurs prévues cette année avec une augmentation de 97 k€.

o 20 % des recettes sont dites « inter-budgets » pour un montant de 500 151 €. Il s’agit des remboursements par les budgets annexes de la quote-part des frais généraux supportés par le budget principal.

5 -

interventions

sociales 2%

2 -

enseignemen

t 2%

9 - action

économique

4%

3 - culture

6%

4 - sports

16%

8 -

amégt,envt

19%

0 - services

généraux

51%

Répartition 2021 des produits des services par

domaine d'activitésCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 8 sur 36

1.4 CHAPITRE 78 – REPRISE PROVISIONS SEMI-BUDGETAIRE (358 084 €)

Il s’agit d’une reprise de provision constituée en 2016 pour les indemnités dues, par le SMDO, à Véolia suite à l’abandon du projet « Syméo ». Abandon lié à la dissolution du SYMOVE. Les indemnités ont pu être honorées par la reprise des soldes du syndicat, il convient donc de reprendre la provision qui n’a pu lieu d’être.

1.5 CHAPITRE 75 – AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE (146 762 EUROS)

L’article 752 enregistre les locations d’immeubles (essentiellement la maison des services et des initiatives Harmonie pour 104 000 € et la maladrerie pour 42 000 € euros). Ce chapitre est prévu en baisse de 11% afin de tenir compte de la baisse prévisionnelle de location de la maladrerie compte tenu de la situation sanitaire.

1.6 CHAPITRE 013 – ATTENUATION DE CHARGES (101 012 EUROS)

Il s’agit principalement des remboursements sur rémunération du personnel qui présentent une réalisation aléatoire d’une année à l’autre.

1.7 CHAPITRE 042 – OPERATIONS D’ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS

Ce chapitre retrace les opérations de reprises de subventions d’investissement liées au financement des équipements dits « transférables ». Il retrouve son équivalent en dépenses d’investissement. La prévision 2021 est estimée à 278 000 euros.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 9 sur 36

2 - LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

chap Libellé BP 2019 BP 2020 BP 2021 Variation

011 Charges à caractère général 15 723 090 15 990 939 17 236 824 7,79%

012 Charges de personnel 18 092 529 18 216 711 18 806 508 3,24%

014 Atténuation de produits 23 638 501 23 439 000 23 288 501 -0,64%

65 Autres charges de gestion courante 7 692 255 8 045 643 8 282 794 2,95%

66 Charges financières 560 000 346 000 354 268 2,39%

67 Charges exceptionnelles 1 002 287 1 069 310 1 694 825 58,50%

023 Virement à la section d’investissement (5) 3 694 175 1 344 215 746 220 -44,49%

042 Opérat° ordre transfert entre sections (5) 4 829 500 5 210 000 4 670 000 -10,36%

total dépenses de fonctionnement 75 232 337 73 661 818 75 079 940 1,93%

2.1 PRESENTATION PAR NATURE

Charges à

caractère

général

25%

Charges de

personnel

27%

Atténuation de

produits

33%

Autres charges

de gestion

courante

12%

Charges

financières

1% Charges exceptionnelles

2%

Répartition des dépenses réelles de

fonctionnement par chapitreCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 10 sur 36

2.11 CHAPITRE 011 - CHARGES A CARACTERE GENERAL : 17 236 824 EUROS

Ce chapitre totalise 25 % des dépenses réelles de fonctionnement et une augmentation de près de 8 % (+ 1 246 000 euros par rapport à 2020).

Cette variation s’explique par l’augmentation de 854 000 € des prestations de services, de 289 000 € du cout de la maintenance et des fluides, et des frais postaux pour 166 000 €.

o Notons que cette dernière augmentation est entièrement équilibrée par une recette de fonctionnement. Le service courrier étant mutualisé, l’agglomération va prendre en charge la totalité des frais postaux et une refacturation au frais réel sera effectuée. o Ce sont les prestations de service qui impactent le plus fortement cette section avec une part de 65 %. Plus précisément, ce sont les déchets avec 9 958 000 euros qui représentent 87 % de ces dépenses. Une forte augmentation (+ 9%) est prévue en 2021. 800 000 € supplémentaires sont inscrits pour la contribution au SMDO.

o L’entretien et les réparations (lignes 615.) sont prévus pour 1 717 000 €, en augmentation de + 22 % (+ 308 000 €) due aux consommations de chauffage des espaces aquatiques pris en charge sur le contrat de maintenance. Elles étaient auparavant intégrées aux dépenses de fluides. Cette variation doit donc être rapprochée de celle des fluides (804 000€) qui, retraitée des dépenses précédemment décrites, augmentent de 332 000 €. Le budget prévu en 2020 était sous-évalué.

2.12 CHAPITRE 012 - CHARGES DE PERSONNEL : 18 806 508 EUROS

Ce chapitre représente 27 % des dépenses réelles de fonctionnement, avec une augmentation de + 3 % (+ 590 000 euros). Cette prévision tient compte de la mutualisation des services avec la ville de Beauvais qui doit être révisée en 2021 (1 365 000 € et + 140 000 €).

La présentation par domaine d’activités des charges de personnel qui suit permet de mesurer l’importance des effectifs affectés à chaque secteur d’intervention de la CAB :

autres

2%

1 - sécurité

3% 9 - économiqu

e

6%

8 - amgt,

envt

12%

4 - sports &

jeunesse

12%

3 - culture

30%

0 - services

généraux

35%

répartition des charges de personnel

par domaine d'activitésCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 11 sur 36

o Services généraux : direction générale, DRH, informatique, finances, administration générale et autres services ressources. Tous ces services sont mutualisés avec la ville de Beauvais ; o Culture : conservatoire de musique, médiathèques, école d’arts, maladrerie et théâtre à Beauvais, direction et personnel d’entretien mutualisés ;

o Sports et loisirs : direction mutualisée, Aquaspace, piscine J - Trubert et gymnases ; o Aménagement et l’environnement : Aménagement, environnement déchets ; o Économie : Economie, chantiers école, commerce, tourisme ;

o Sécurité : prévention sécurité ;

o Autres : relais d’assistantes maternelles, habitat et politique de la ville.

2.13 CHAPITRE 014 - ATTENUATION DE PRODUITS : 23 288 501 EUROS

Les atténuations de produits représentent 33 % des dépenses réelles de fonctionnement et couvrent :

o Articles 73921 Les attributions de compensation positives et la dotation de solidarité communautaire sont identiques à celles de 2020 (21 728 501 euros)

o Article 739223 Le fonds national de péréquation des recettes fiscales intercommunales et communales (FPIC) : 900 000 euros en diminution de 100 000 euros. Cette variation est évaluée compte tenu des notification reçues pour 2020.

o Reversements, restitutions et prélèvements divers – articles 7391178 et 7398 pour un montant de 660 000 euros : Ces articles comptabilisent d’une part (article 7398) le reversement de la taxe de séjour perçue par l’agglomération sur l’année, à l’office du tourisme de l’agglomération de Beauvais (cf. recettes de fonctionnement- chapitre 73 1.15 article 7362), et d’autre part (article 7391178) les reversements de la taxe sur les surfaces commerciales (TASCOM) à opérer suite aux décisions de restitution qui nous sont transmises ponctuellement en cours d’exercice par la direction départementale des finances publiques de l’Oise (DDFIP).

2.14 CHAPITRE 65 - AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE : 8 282 797 EUROS

Ce chapitre totalise 12 % des dépenses réelles de fonctionnement, dépenses en augmentation de 3 % par rapport à 2020.

service

d'incendie

49%

sub fonct

pers de dt

privée

33%

sub de

fonct org

de droit

public

6%

indemnité

s des élus

6%

cont. aux

org. de

regpt

5%

autres

1%

Réparition du chapitre 65CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 12 sur 36

La contribution au service incendie des communes de la CAB pour 49 % de ce chapitre (article 6553 avec 4 066 000 euros), en augmentation de 66 000 €.

Les subventions aux personnes de droit privé couvrent 33 % du chapitre et totalisent 2 725 628 euros, elles sont constatées en diminution de 1 %.

Le détail des subventions attribuées est produit en annexe de la maquette officielle. Les plus importantes vous sont présentées ci-dessous :

• théâtre du Beauvaisis : subvention de 991 000 euros allouée au CGTB (comité de gestion du théâtre du Beauvaisis) ;

• le secteur économique avec 701 000 euros en 2021 ;

• les subventions versées pour les actions en faveur des personnes en difficulté (contrat de ville) pour 420 000 euros ;

• contrat local de sécurité pour 373 000 euros ;

Ces subventions seront individuellement soumises à l’approbation du conseil communautaire.

Pour les subventions listées en annexe budgétaire (IV-B1.7 : subventions versées dans le cadre du vote du budget) et comprises entre 1 000 et 15 000 € et en raison du contexte sanitaire impliquant une réduction des activités d’une grande partie du secteur associatif, les modalités de versement seront les suivantes :

- Versement d’une avance de 70% de la subvention figurant dans l’annexe budgétaire ; - Versement du solde de 30% au regard de la situation réelle de l’activité de l’association constatée sur les trois premiers trimestres 2021 sur la base de la présentation d'un bilan intermédiaire.

Les charges liées aux indemnités des élus (art 653.) pour un montant de 458 000.

Les subventions aux autres organismes publics (6 % du chapitre, 500 000 euros), dont 90 % (454 000 euros) correspondent à la subvention attribuée à l’office de tourisme de l’agglomération de Beauvais.

Les contributions aux organismes de regroupement (4 % du chapitre, 535 000 euros), pour nos contributions, elles sont en forte augmentation (+18%), évolution liée à celle notre contribution au PETR

Les autres dépenses de ce chapitre (75 000 euros) concernent les redevances et droits d’accès aux logiciels professionnels et les créances admises en non-valeur.

2.15 LES AUTRES CHAPITRES BUDGETAIRES DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

2.15.1 - CHAPITRE 66 - CHARGES FINANCIERES

Les charges financières représentent une très faible part des dépenses réelles de fonctionnement (0,45 %), avec un total de 354 000 euros.

Il s’agit des charges liées aux intérêts de la dette en augmentation de +2 % compte tenu des derniers emprunts contractés

2.15.2 - CHAPITRE 67 - CHARGES EXCEPTIONNELLES (1 694 825 EUROS)

Les dépenses sur ce chapitre sont principalement (99 %) celles prévues pour l’équilibre de la section de fonctionnement de budgets annexes.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 13 sur 36

La subvention prévisionnelle d’équilibre versée au budget annexe transports pour 1 668 575 euros en forte augmentation (+ 60% et 623 000 euros). Cette augmentation vous est expliquée dans la partie consacrée au budget annexe transport.

2.15.3 - CHAPITRE 042 – OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS ET CHAPITRE 023 VIREMENT A LA SECTION D’INVESTISSEMENT

Ces chapitres correspondent aux dotations aux amortissements à opérer sur l’année 2021 pour un montant prévisionnel de 4 670 000 euros (chapitre 042) et au virement à la section d’investissement de 746 220 euros (chapitre 023).

Ces deux chapitres constituent l’autofinancement de notre établissement (contrepartie en recettes d’investissement), qui passe donc de 6 554 215 euros en 2020 à 5 416 550 euros en 2020 (-17 %).

Il faut noter que cette diminution était de 23 % entre 2019 et 2020. C’est donc une diminution de 36%, et - 3 107 000 € en deux ans qui est constatée.

2.2 PRESENTATION PAR DOMAINE D’ACTIVITES

La répartition des dépenses réelles de fonctionnement 2021 par grands secteurs se présente comme suit, déduction faite des reversements de fiscalité, opérations d'ordre et opérations non ventilables :

- l’aménagement, services urbains (fonction 8) est le premier secteur de dépenses avec 15 286 000 et est en forte augmentation de 33 % par rapport à 2020. Ce domaine concerne essentiellement :

8 - Amengt -

envrt

33%

3 - Culture

17%

0 - Administration

générale

19%

1 - Sécurité

11%

4 - Sports

8%

9 - Action

économique

8%

5 -

Intervention

sociale santé

2%

7 - Habitat

1%

6 - Famille

1% 2 - Enseignement

0%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 14 sur 36

o la collecte et le traitement des ordures ménagères pour 11 421 000 euros en augmentation de 10% (+ 1 042 000 euros). Cette augmentation est de + 17 % sur deux ans. Ainsi, la part la plus importante de nos dépenses de fonctionnement pèse de plus en plus lourd sur le budget de l’agglo. Il faut prendre en compte :

 le cout croissant de la collecte et du traitement des ordures ménagères (+9%, et + 856 000 euros) ;

 L’augmentation des frais de personnel de plus de 99 000 euros (+10 %) pour assurer la bonne gestion de la compétence ;

 La réalisation de deux études en 2021 pour un cout total de 120 000 € pour l’élaboration du plan local de prévention des déchets et une étude d’optimisation de déchetterie et points verts.

o L’aménagement : 1 360 000 euros dont 84 % sont prévus pour la rémunération du personnel. Les dépenses sont quasi stables par rapport à 2020 ;

o Les transports urbains avec 1 669 000 euros pour la subvention au budget annexe transports, en augmentation de 60% ;

o L’entretien des réseaux eaux pluviales (379 000 euros) en augmentation de 5%, évolution liée à l’actualisation du marché d’entretien des réseaux et à l’augmentation des crédits « réparation » qui se sont révélés insuffisants en 2020.

- Les services généraux : 8 917 028 euros en 2020 sont en augmentation de 12 %. Les dépenses de ce domaine sont celles nécessaires au fonctionnement courant de l’agglomération et concernent :

o Les frais d’administration générale pour 7 870 000 euros, en augmentation de 12%. Cette variation est due à l’augmentation des dépenses d’affranchissement expliquée plus haut (+ 162 000 € équilibrés par des recettes à due concurrence) et l’augmentation des dépenses de personnel de +11% (+ 636 000 €). Cette dernière variation tient compte de l’augmentation du cout de la mutualisation, de l’augmentation « normale » des dépenses de personnel ainsi que des remplacements des postes non pourvus en 2020 ;

o Les dépenses de communication, fêtes et cérémonies (518 000 euros) dont 71 % couvrent les frais de personnel restent stables ;

o Les dépenses liées au fonctionnement de l’assemblée (indemnités des élus et charges afférentes 462 000 euros) en augmentation de 11%.

- La culture (7 909 000 euros) voit ses dépenses diminuer de 3 % compte tenu de la baisse d’activité liée au COVID. Ainsi ce sont 164 000 € € d’économie qui sont réalisées, montant à nuancer par la perte de recette usagers (40 000 €). A noter que les dépenses de personnel (5 623 000 €) représentent 71% de la compétence et sont, elles aussi, en diminution (- 2%).

- La sécurité intérieure : 4 956 000 euros, dont 82 % pour notre contribution au SDIS, (4 066 000 euros), le reste pour La prévention sécurité (890 000 euros).

- Sports et jeunesse : 3 795 532 € en 2021, montant quasi identique à celui de 2020, avec notamment 3 183 000 € pour l’Aquaspace et la piscine Jacques-Trubert, 506 000 € pour les gymnases d’Allone, de Tillé, de Bailleul sur Thérain et la halle des sports de Bresles :

- L’action économique : 3 523 00 €, en diminution de 3 % dont 2 706 000 € pour les interventions économiques, 672 000 € pour l’action touristique, 93 000 € pour le commerce et 52 000 € pour les manifestations d’animation locale.

- Interventions sociales et de santé : 852 000 € en augmentation de 25% (+ 170 000 €) avec notamment :CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 15 sur 36

o Des dépenses nouvelles liées au COVID et estimées à 63 000 € : matériel de protection pour les agents (51 000 €) et remboursement aux communes des frais d’accueil des enfants des soignants (12 000 €)

o L’augmentation du cout de gestion des aires des gens du voyage et des terrains familiaux de 29 % (+ 79 000 €) due à l’insuffisance des prévisions budgétaires des fluides en 2020 (66 000 €) et à la révision du marché de gestion des aires d’accueil et de passage (+ 13 000)

o 420 000 euros pour les subventions allouées dans le cadre du contrat de ville, en augmentation de 17 000 € pour intégrer l’application de clauses d’insertion appliquée à la mission locale.

- L’habitat : 439 435 €.

- La famille : 235 765 € pour les relais d’assistantes maternelles

- L’enseignement avec 89 000 €.

B - LA SECTION D’INVESTISSEMENT

1- LES RESSOURCES D’INVESTISSEMENT

Chap. Libellé BP 2019 BP 2020 BP 2021 Variation

13 Subventions d'investissement 5 269 904 6 700 141 2 170 844 -67,60%

16 Emprunts et dettes assimilées 8 015 216 6 318 904 6 695 205 5,96%

10 Dotations, fonds divers et réserves 2 100 000 2 100 000 1 500 000 -28,57%

165 Dépôts et cautionnements reçus 8 000 13 000 10 000 -23,08%

27638 Créances sur autres établissements publics 1 750 000

45 Opérations pour compte de tiers 300 000 200 000 150 000 -25,00%

021 Virement de la sect° de fonctionnement 3 694 175 1 344 215 746 220 -44,49%

040 Opérat° ordre transfert entre sections 4 829 500 5 210 000 4 670 000 -10,36%

041 Opérations patrimoniales 0 115 384 115 384 0,00%

total recettes d'investissement 24 216 795 22 001 644 17 807 653 -19,06%

1.1 CHAPITRE 13 – SUBVENTIONS D’EQUIPEMENT (6 700 141 EUROS)

Ces crédits correspondent aux subventions d’équipement attendues sur les opérations d’investissement engagées et sont constitués notamment de :CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 16 sur 36

- Théâtre (opé 201403) : 1 000 000 euros des différents partenaires (Europe, Etat, région et département) compte tenu des subventions percevables sur les dépenses 2020 et 2021 ;

- Piscine Trubert (opé 202112) : 480 000 € au titre de la dotation de soutien à l’investissement local pour la rénovation thermique et énergétique de l’équipement ;

- 320 000 € pour la réalisation du schéma directeur des eaux pluviales (opé 202005) ;

- Eaux pluviales (202110) : 218 000 euros reversés par les communes, soit 50 % des dépenses HT.

1.2 CHAPITRE 16 – EMPRUNTS

L’emprunt d’équilibre de 6 695 205 euros correspond au besoin de financement des investissements inscrits au budget primitif 2021 et est en hausse de 6% par rapport à l’inscription des BP 2020.

Bien que nos dépenses d’investissement soient en baisse de 9%, le recours à l’emprunt doit être augmenté faute d’autofinancement suffisant.

1.3 LES RECETTES FINANCIERES - CHAPITRES 10, 165 ET 27

Le chapitre 10 – dotations et fonds propres - totalise 1.5 millions d’euros en 2021 et correspond à l’estimation du fonds de compensation de la taxe sur la valeur ajoutée (FCTVA) sur les investissements réalisés.

L’article 165 (10 000 €) enregistre, tant en recettes qu’en dépenses, les cautions perçues et remboursées pour de la location des emplacements de l’aire d’accueil des gens du voyage ainsi que les locations des bureaux au sein de la maison des services et des initiatives harmonie.

Le budget annexe du haut Villé (Les Larris) devrait être clôturé en 2021, après la commercialisation des derniers terrains de cette zone. Il convient de prévoir le remboursement des avances versées par le budget principal sur ce budget annexe pour un montant de 1 750 000 € sur le chapitre 27.

1.4 LES OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS - CHAPITRES 45

Il s’agit d’une opération réalisée pour le compte de l’Etat dans le cadre de notre délégation d’aide à la pierre. Ainsi, l’agglomération reverse-t-elle les subventions de l’Etat aux particuliers. Cette opération est, de fait, équilibrée en dépense et prévue pour 150 000 €.

1.5 LES RECETTES D’ORDRE D’INVESTISSEMENT – CHAPITRES 021 ET 040

Ces recettes d’ordre pour 746 220 euros au chapitre 021 et pour 4 670 000 euros au chapitre 040 - correspondent aux montants inscrits en dépenses de fonctionnement, réciproquement au titre du prélèvement en provenance de la section de fonctionnement et des dotations aux amortissements de l’exercice.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 17 sur 36

2- LES EMPLOIS D’INVESTISSEMENT

Chap. Libellé BP 2019 BP 2020 BP 2021 Variation

20 à 23 Total des opérations d'équipement 21 515 795 18 882 260 14 520 051 -23,10%

16 Emprunts et dettes assimilées 2 208 000 2 526 000 2 565 718 1,57%

45 Opérations pour compte de tiers 300 000 200 000 150 000 -25,00%

26 Participation 78 500

27 Autres immobilisations financières 100 000

040 Opérat° ordre transfert entre sections 193 000 278 000 278 000 0,00%

041 Opérations patrimoniales 0 115 384 115 384 0,00%

Total des opérations d'équipement 24 216 795 22 001 644 17 807 653 -19,06%

Compte tenu de notre situation financière, ces dépenses se limitent à nos dépenses obligatoires, aux coûts partis (dépenses déjà engagées) et aux dépenses récurrentes nécessaire au fonctionnement régulier des services.

2.1 L’EMPRUNT - CHAPITRE 16

Le chapitre 16 est estimé à 2 565 718 et enregistre une augmentation de + 40 000 euros par rapport à 2020. Ce chapitre intègre les échéances de remboursement en capital en cours

A noter par ailleurs l’inscription de 10 000 euros de remboursements de cautions à ce chapitre.

2.2 LES DEPENSES FINANCIERES - CHAPITRES 26 ET 27

Le chapitre 26 enregistre, pour 78 500 €, la prise de participation dans l’Agence France locale. Il s'agit d'une banque détenue par les collectivités territoriales visant à élargir l'accès aux financements externes (prêts) desdites entités d'une part et donc à renforcer la concurrence bancaire auprès des établissements classiques, d'autre part. L’objectif est d’apporter 392 100 euros sur 5 ans en capital de fonds

Le chapitre 27 reconduit, à hauteur de 100 000 €, le fonds de prêts au bénéfice des entreprises dans le contexte du COVID. Ce fonds a été ouvert en 2020 lors d’une décision modificative d’urgence en mai 2020.

2.3 OPERATIONS D’EQUIPEMENT ET SUBVENTIONS D’EQUIPEMENT VERSEES : 14 520 051 EUROS

Il est rappelé que la section investissement du budget principal de l’agglomération est voté par opération « M14 » et non par chapitre budgétaire. Celle-ci est sous forme numérique et permet de globaliser les dépenses sur un équipement, un domaine ou un projet important.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 18 sur 36

Cette procédure permet de suivre pluri annuellement les dépenses de chacune des opérations. Ainsi, pour les opérations récurrentes, est-il créé un nouveau numéro d’opération à chaque renouvellement de mandat.

Les opérations votées en autorisation de programme sont réparties sur deux opérations en cette année de transition, elles vous sont présentées sur leur montant cumulé.

La répartition par domaine d'intervention (hors dépenses d’ordre et d’emprunt) de cette programmation annuelle est la suivante :

- L’aménagement et services urbains, environnement : 4 235 840 euros avec notamment :

o Les fonds de concours aux communes membres :

 Opération 201507 – Fonds de développement communautaire : 360 000 euros ;

 Opérations 201511 et 202111 – Fonds de concours voirie : 150 000 euros.

o Opération 201527 – Programme de rénovation urbaine : 500 000 euros ;

o Les eaux pluviales : Opérations 201510 et 202110 travaux : 500 000 euros ;

o Les investissements liés à notre compétence « environnement » :

 Opération 200806 : construction déchetterie. Cette opération, ouverte en 2008 pour la construction de la nouvelle déchetterie, est réouverte afin de pouvoir transférer le terrain situé sur la zone du Haut Villé pour un montant de 705 000 €. Une cession de terrains est donc prévue en recette sur ce budget annexe pour le même montant ;

 Opération 202109 – Acquisition de conteneurs OM : 400 000 euros ;

 Opération 202120– Travaux sur points d’apport volontaire : 196 400 euros dont 90 000 euros pour des travaux de mise aux normes, de grosse réparation sur les déchetteries, recyclerie et points verts.

o L’opérations sous concession (201602) « ZAC Vallée du Thérain », pour un montant de 450 000 euros. Ce projet de zone a été concédé à un aménageur (la SAO). Le montant

3 - Culture

10%

8 - Améngt -

envrt

29%

9 - Action

économique

29%

5 -

Intervention

s sociales

santé

1%

4 - Sports

13%

0 -

Administration

générale

5%

7 - Habitat

7%

2 -

Enseignement

6% 6 - Famille

0%

Dépenses d'investissement - répartition par

secteursCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 19 sur 36

correspond à la participation de l’agglomération versée au concessionnaire au titre de la réalisation des équipements publics ;

o Opération 202005 – Schéma directeur des eaux pluviales pour 315 000 € ;

o La subvention d’équilibre du budget annexe transport pour 244 640 euros ;

o Le pôle d’échanges multimodal, opération 201907 et 230 000 euros pour des études préalables.

- L’action économique et tourisme : 4 222 951 euros répartis sur les principales opérations suivantes :

o Opération 202121 « zones d’activité économique ». 2 639 000 euros inscrits. Il s’agit ici des ZAE entièrement commercialisées et non érigées en budget annexe. Il s’agit pour l’essentiel de travaux de voirie ;

o Reconduction du fonds d’aide d’urgence aux entreprises pour 1 000 000 €.

o Opération 202004 « aide à l’innovation agricole » pour un montant de 300 000 euros.

o 200 000 euros sont inscrits sur l’opération 201516 et 202116 « aide à l’immobilier d’entreprises »

- Le domaine sportif : 1 801 100 euros avec essentiellement :

o Opération 202112 – Piscine Trubert 1 403 000 € pour des travaux importants liés au marché de performance énergétique ;

o Opération 201504 – Aquaspace – 356 000 € prévus pour divers travaux d’aménagements et de mise aux normes de l’équipement ;

- 1 434 500 € sont consacrés à la culture avec principalement :

o Opération 201403 – Nouveau projet théâtre : 1 000 000 € ;

o Opération 201903 : réhabilitation de l’école d’art du Beauvaisis pour 150 000 € ;

o Opération 202102 – Equipements culturels : 144 700 € prévus pour les équipements spécifiques des établissements culturels et les travaux récurrents sur les bâtiments

o Opération 202122 – Réhabilitation de la maladrerie : 115 000 euros.

- Le logement : 1 060 000 euros, le tout sur l’opération 201606 – Aides à l’habitat. Ce montant comprend les aides à la pierre de l’agglomération.

- L’enseignement avec 780 000 euros pour le versement de fonds de concours pour :

o L'institut UniLasalle (opération 201525) : 750 000 euros.

o Le département de l'Oise (opération 200614 – Collèges) : 30.000 € correspondent à notre participation annuelle à la reconstruction des collèges.

- Les services généraux : 762 660 euros :CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 20 sur 36

o Opération 202117 : développement numérique. 390 000 € sont affectés pour le renouvellement et le développement informatique et numérique de l’ensemble de la collectivité (informatiques, téléphonie, réseaux, logistique) ;

o 110 000 € sont inscrits pour le renouvellement du parc de véhicules (opération 202108) ;

o 100 000 € sont prévus pour les travaux des locaux annexes au siège de l’agglomération (opération 202126).

- L’intervention sociale : 189 000 euros, pour principalement :

o L’opération 201701 : Terrains familiaux et gens du voyage avec une inscription de 84 000 euros pour financer une étude pré opérationnelle ;

o L’opération 201902 : Equipement de santé. 100 000 € sont inscrit afin de solder la subvention de Crèvecœur le Grand.

- La famille 4 000 euros pour l’équipement des relais d’assistantes maternelles.

Situation des autorisations de programmes et crédits de paiement (AP/CP)

Le tableau ci-dessous rappelle la situation actuelle des AP/CP et est conforme au projet de délibération présenté au cours de cette même séance du conseil communautaire pour la mise à jour des AP/CP :

Intitulé

Montant des AP 2021 Montant des crédits de paiements

Pour

mémoire AP

votée y

compris

ajustement

Révision de

l'exercice

2021

Total

cumulé

CP réalisés

au

31/12/2020

2021 2 022 Restes à financer

200614 participation collèges 2 166 607 2 166 607 2 058 715 30 000 30 000 47 892

201403 nouveau projet théâtre 22 700 000 22 700 000 18 285 000 1 000 000 3 415 000 0

201507 Fonds de développement communautaire 2015-2021 2 090 200 -176 445 1 913 755 1 384 674 360 000 169 082 0

201507 Fonds de développement communautaire 2021-2026 0 2 160 000 2 160 000 0 0 190 918 1 969 082

201510 Eaux pluviales programme pluriannuel 2015-2021 4 425 000 4 425 000 3 103 302 199 000 0 1 122 698

202110 Eaux pluviales programme pluriannuel 2021-2026 0 3 000 000 3 000 000 0 301 000 500 000 2 199 000

201511 Voirie fonds de concours 2015-2020 1 200 000 -360 043 839 957 779 757 60 200 0 -0

201512 Voirie fonds de concours 2021-2026 0 1 200 000 1 200 000 0 89 800 150 000 960 200

201513 Aide à l'implantation d'entreprise 450 000 -123 475 326 525 131 525 195 000 0 0

201514 Aide à l'implantation d'entreprise 450 000 450 000 0 5 000 90 000 355 000

201515 Programmes de rénovation urbaine 3 400 000 3 400 000 1 806 323 500 000 500 000 593 677

201516 Aides à l'habitat 6 789 974 6 789 974 3 598 852 1 060 000 1 000 000 1 131 122

201517 Fonds de concours petit patrimoine rural 2018-2020 300 000 -64 949 235 052 5 432 18 300 50 000 161 320

201518 Fonds de concours petit patrimoine rural 2021-2026 0 300 000 300 000 20 700 50 000 229 300

201519 Equipements de santé 400 000 400 000 300 000 100 000 0 0

201520 Pole d'échange multimodal 740 000 740 000 25 000 230 000 360 000 125 000CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 21 sur 36

201521 UniLaSalle 2 250 000 2 250 000 149 636 750 000 750 000 600 364

201522 INNOVATION AGRICOLE 700 000 700 000 344 372 300 000 55 628 -0

201523 Concession d'aménagement zac vallées du thérain 4 950 000 4 950 000 2 025 000 450 000 450 000 2 025 000

201524 Schéma directeur eaux pluviales 450 000 450 000 0 315 000 135 000 0

201903 Réhabilitation de l'école d'art 300 000 300 000 0 150 000 150 000 0

202121 Zones d'activités économiques 8 000 000 8 000 000 0 2 639 151 1 000 000 4 360 849

Total 53 011 781 14 685 089 67 696 870 33 997 588 8 773 151 9 045 627 15 880 504

2.4 LES DEPENSES D’ORDRE D’INVESTISSEMENT – CHAPITRE 040

Ces dépenses d’ordre pour 278 000 euros au chapitre 040 - correspondent aux montants inscrits en recettes de fonctionnement au titre de l’amortissement des subventions d’investissement perçues (cf. explication au chapitre 042 – section de fonctionnement – recettes d’ordre).CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 22 sur 36

II – LES AUTRES SERVICES PUBLICS ADMINISTRATIF ERIGES EN BUDGET ANNEXE

Il s’agit de services régis par l’instruction budgétaire m14 et proposés en budget annexe par choix de la collectivité afin d’identifier le cout d’un équipement (pépinières d’entreprises) ou celui d’une zone d’activités et peuvent faire l’objet de subventions d’équilibre du budget principal.

Ces activités entrant dans le champ concurrentiel, ils sont soumis au régime de TVA de droit commun et sont présentés pour leur montant HT.

A- LE BUDGET ANNEXE PEPINIERE ET HOTEL D’’ENTREPRISES

Ce budget totalise les opérations liées à ce bâtiment.

Il s’équilibre en fonctionnement à 236 655 €. Les charges couvrent tout le fonctionnement de l’équipement (y compris les dépenses de personne) et sont financées par les recettes de loyers et les prestations refactures aux locataires.

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 Variation

70 Produits des services 16 500 8 000 -52%

75 Autres produits de gestion courante 100 000 158 655 59%

77 Produits exceptionnel 13 000 -100%

042 Opérations d'ordre 90 000 70 000 -22%

Total recettes de fonctionnement 219 500 236 655 8%

011 Charges à caractère général 144 244 160 500,00 11%

012 Charges de personnel 59 151 61 150 3%

66 Charges financières 3 105 0 -18%

65 Autres charges de gestion courante 5 -18%

67 Charges exceptionnelle 500 500 20%

042 Opération d'ordre 12 500 14 500 20%

Total dépenses de fonctionnement 219 500 236 655 8%

En investissement, les dépenses d’équipement et les travaux sur le bâtiment sont financés par l’emprunt. Cette section s’équilibre à 120 101 €.

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 Variation

13 Subventions d’investissement 290 250 -100%

040 Opérations d’ordre 12 500 14 500 16%

16 Dépôts cautionnements reçus 15 000 15 000 0%

16 Emprunts en euros 0 90 601

Total recettes d'investissement 317 750 120 101 -62%

20 &21 Immobilisations corporelles & incorporelles 32 750 35 101 7%

16 Dépôts et cautionnement reçus 15 000 15 000 0%

16 Emprunts en euros 180 000 0 -100%

040 Autres 90 000 70 000 -22%

Total dépenses d'investissement 317 750 120 101 -62%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 23 sur 36

B - LES BUDGETS ANNEXES DE ZONE

Ces budgets couvrent les zones d’activités en cours de travaux et de commercialisation et sont dits de « stocks ». Cette comptabilité conduit en fonctionnement à un équilibre budgétaire par des opérations d’ordre « de stocks ». Seules vous sont présentées les opérations réelles.

Un bilan prévisionnel de zone vous est aussi présenté, celui estime le déficit estimé qui sera à financer par le budget principal.

1 – LA ZONE DU HAUT VILLE (LES LARRIS)

1.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Travaux de revêtement jb Godin et rue Marius Doffroy 300 000

Eclairage public, espaces verts, propreté 126 000

Espaces verts - plantations 0

Dépenses diverses 14 000

Remboursement avance budget principal 1 755 000

Acquisitions et 6 cessions parcelles 40 000 2 235 000

Total 2 235 000 2 235 000

1.2 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat de clôture au 31/12/2020 219 937

2021

Travaux de revêtement 300 000

Eclairage public 20 000

Espaces verts - entretien 45 000

Propreté urbaine - ilotage corbeille 61 000

Prestations bornage, 12 000

Taxes foncière 2 000

Remboursement avance budget principal 1 755 000

Cessions parcelles 40 000 2 235 000

Résultat au 31/12/2021 219 937

2022

Travaux de revêtement 50 000

Charges de fonctionnement (éclairage, entretien, taxes foncières) 70 000

Remb. Avance budget principal 2 045 000

Cessions parcelles 553 536

Résultat de clôture 1 391 527CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 24 sur 36

2 – LA ZONE DE PINCONLIEU

2.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Travaux 60 000

Eclairage public, espaces verts, propreté 9 700

Taxes foncière 13 000

Dépenses diverses 3 000

Cessions parcelles (réajustée au BS) 85 700

Total 85 700 85 700

2.1 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2020 46

2021

Charges de fonctionnement (éclairage, entretien, taxes foncières) 16 000

Travaux 60 000

Remboursement avance budget principal (inscrit au BS 2021 avec la reprise de résultat 2021) 450 000

Cession de parcelles (inscrites au BS 2021 avec la reprise du résultat) 242 943 Résultat définitif de clôture 283 011

3 – LA ZONE DE BEAUVAIS TILLE - NOVAPARC

3.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Acquisitions / Cessions parcelles 1 296 000 750 000

Travaux de VRD, dépollution pyrotechnique diagnostic et fouilles

archéologiques 4 500 000

Eclairage public, espaces verts, propreté 22 400

Taxes foncière 20 000

Dépenses diverses 48 060

Emprunt intérêts 15 000

Emprunt capital 192 000 5 343 460

Total 6 093 460 6 093 460

3.2 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat de clôture au 31/12/2020 1 039 985

2021

Acquisitions et cessions de terrains

divers travaux 3 000 000

Aménagement (Fouilles+ redevance) 1 500 000CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 25 sur 36

Prestation, bornages… 44 060

Eclairage public 11 300

Espaces verts et propreté urbaine 11 000

Taxes foncières 20 000

Remboursement emprunt 192 000

Intérêts emprunts 15 000

Acquisitions et cessions de terrains 1 300 000 750 000

Versements avances du budget principal

Résultat de clôture au 31/12/2021 6 383 345

2022 à 2038 :

Acquisitions et cessions de terrains 23 250 000

Travaux aménagements 27 274 079

Etudes

Frais divers (archéo, intérêts emprunt, taxes foncières, éclairage public, … 10 760 371

Convention participation terrains hors maîtrise foncière CAB 1 514 038

Remboursement avances du budget principal +remboursement emprunt 8 407 943

Résultat de clôture au 31/12/2038 (déficit prévisionnel) (1) 28 061 700

4 - LA ZONE D’ACTIVITES TECHNOLOGIQUE -AGROPARC

4.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Travaux de revêtement 35 000

Eclairage public, espaces verts, propreté 9 000

Dépenses et recettes diverses 1 405 5

Emprunt capital 45 400

Total 45 405 45 405

4.2 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat de clôture au 31/12/2020 544 035

2021

Divers travaux 35 000

Frais de fonctionnement 10 205

Résultat de clôture au 31/12/2020 589 240

2021 - 2025

Divers travaux 370 697

Charges de fonctionnement (éclairage, entretien, taxes foncières) 50 000

Cessions parcelles (29€ / m2) 870 000

Résultat de clôture au 31/12/2025 139 937

5 - LA ZONE DE SAINT MATHURINCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 26 sur 36

5.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Acquisition de terrain phase 2 - délibération 16/10/2020 555 000

Travaux archéologiques et de viabilité 300 000

Dépenses et recettes diverses (arrondis de TVA) 5 5

Emprunt capital 855 005

Total 855 005 855 010

5.2 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat de clôture au 31/12/2020 959 095

2021

Travaux 100 000

Frais archéologiques 200 000

Frais divers 5 5

Acquisitions de parcelles 555 000

Résultat de clôture au 31/12/2021 1 814 095

2022 à 2027

Travaux (1) 2 321 454

Dépenses diverses (entretien EV + fluides + EP) 294 391

Cessions parcelles 3 851 100

Emprunts

Résultat de clôture au 31/12/2027 (déficit anticipé) 578 840

(1) tableau élaboré à partir des éléments du dossier de réalisation de la ZAC validé par le conseil communautaire du 8 décembre 2016

6 – LES ZONES D’ACTIVITES TRANSFEREES

Il s’agit des zones communales transférées en 2018 conformément à la loi NOTRe.

6.1 LE BUDGET 2021

Objet Dépenses Recettes

Transfert de terrain Crèvecœur le Grand 235 000

Travaux zone de Crèvecœur le Grand 340 000

Dépenses et recettes diverses (arrondis de TVA) 5 5

Emprunt capital 575 000

Total 575 005 575 005

6.2 LE BILAN PREVISIONNEL DE ZONE

Objet Dépenses Recettes

Résultat de clôture au 31/12/2020 851 626CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 27 sur 36

2021

Acquisitions / cessions parcelles 235 000

Prestation de services

Travaux 340 000

Frais divers 5 5

Résultat de clôture au 31/12/2021 1 426 626

2022-2023

Travaux 30 000

Frais divers 40 000

Ventes de parcelles 630 000

Résultat de clôture au 31/12/2021 866 626

III – LES SERVICES PUBLICS INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX

Il s’agit de services régis par l’instruction budgétaire m4 et érigés réglementairement en budget annexe.

Le financement d'un SPIC est en principe assuré

- Par les redevances des usagers (art. L. 2224-1) : budgets annexe assainissement, SPANC et GNV ;

- Par dérogation à ce principe, par des subventions d'équilibre du budget principal au budget annexe SPIC dans les cas limitativement énumérés à l'article L. 2224-2 du CGCT : budget annexe transports.

A- LE BUDGET ANNEXE ASSAINISSEMENT

1 – SECTION DE FONCTIONNEMENT

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 var. Explications

70 Ventes de produits fabriqués, prestations 6 364 905 6 415 700 1%

La redevance assainissement pour 5,5 M€ finance

à 75% ce budget, la participation des

constructeurs et le remboursement des

branchements à hauteur de 820 k€ et 11%

77 Produits exceptionnels 0 345 000 - Remboursement de la TIPCE au titre de l’année 2018/2019 et 2020

74 Subventions d'exploitation 300 000 292 500 -3%

250 k€ Prime d’épuration versés par l’Etat

22,5 k€ subvention AESN pour les études sur

l'harmonisation et la recherche des

micropolluants

20 k€ reçus de la ville de Beauvais pour le

traitement des déchets des balayeuses

-- Autres recettes 7 112 7 112 0% Revenus des immeubles

13 Atténuation de charge 0 5 000 - Remboursement diversCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 28 sur 36

042 Quote part subvent° d'investi 490 000 370 000 -24% Amortissement des subventions reçues

(contrepartie en dépense d’investissement à

l’article 139)

Total recettes de

fonctionnement 7 162 017 7 435 312 3,82% -

011 Charges à caractère général 2 571 383 2 984 590 16%

Analyses et traitement des eaux usées, charges

de fonctionnement des STEP , des réseaux et des

canalisation, traitement des boues.

260 k€ supplémentaire sont liés à la crise du

Covid (hygiénisation des boues et avenant au

contrat de DSP)

012 Charges de personnel 1 422 554 1 408 071 -1% Frais de personnel

65 Autres charges de gestion courantes 10 699 10 612 -1% Divers frais de gestion tel que les créances éteintes

67 Charges exceptionnelles 15 500 15 500

Enveloppe prévue pour d'éventuels intérêts

moratoire et recettes sur exercices antérieurs

annulées

66 Intérêts des emprunts et dette 668 000 489 402 -27% Selon échéancier des emprunts en cours.

042 Dota.Amortis.sur immob. 2 100 000 1 623 000 -23% Total des amortissements des biens renouvelables

023 Virement à la section d'investissement 373 881 904 137 142% Excédent de fonctionnement affecté à

l’investissement (contrepartie en recette

d’investissement)

Total dépenses de

fonctionnement 7 162 017 7 435 312 3,82% -

2 – SECTION D’INVESTISSEMENT

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 var. Explications

13 Subventions d’investissement 590 000 1 389 000 135% Subventions de l’agence de l’Eau

16 Emprunts en euros 4 709 883 6 259 664 33% Niveau de recours à l’emprunt nécessaire à l’équilibre de la section d’investissement

45

Opérations

d’investissement sous

mandats

1 086 067 945 567 -13%

Travaux pour comptes de tiers, Le détail

par opération est indiqué en annexe de la

maquette budgétaire.

041

Opération d'ordre à

l'intérieur d'une même

section

602 264 200 000 -67%

Remboursement des avances sur marchés

publics - Contrepartie en dépenses

d'investissement

040 Opérations d’ordre de transfert entre sections 2 100 000 1 623 000 -23% Amortissements des immobilisations

(contrepartie en dépenses de

fonctionnement à l’article 6811)

021

Virement en

provenance de la

section de

fonctionnement

373 881 904 137 142%

Excédent des recettes de fonctionnement

sur les dépenses de fonctionnement affecté

à l’investissement (contrepartie en dépense

de fonctionnement)

total recettes

d'investissement 9 462 095 11 321 368 19,65% -

20 Immobilisation incorporelles 477 500 335 500 -30% Etudes préalables aux travaux, études hydrauliques,

21 Immobilisation corporelles 1 731 000 2 085 301 20% 1,9 M€ pour les travaux annuels sur les

STEP, les branchements et les réseaux :

mises en conformité, extensionsCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 29 sur 36

Le reste pour le renouvellement des

équipements

23 Immobilisations cours 2 403 000 5 010 000 108%

Il s'agit de gros travaux pluriannuels sur les

réseaux et les STEP,En 2021 sont prévus des

travaux de création de réseaux sur Beauvais,

Crèvecœur et La Neuville en Héz. 4,43 M€

sont prévus pour les travaux de

reconstruction de la STEP de la Neuville en

Héz (ce projet est lié à une autorisation de

programme)

27 Autre immobilisations financières 2 264 -100%

16 Emprunts et dettes assimilés 2 670 000 2 375 000 -11% Selon échéancier des emprunts en cours

45

Opérations

d'investissement sous

mandats

1 086 067 945 567 -13% Comptes de tiers (cf explications en ressources d’investissement ci-dessus)

041

Opération d'ordre à

l'intérieur d'une même

section

602 264 200 000 -67%

Remboursement des avances sur marchés

publics - Contrepartie en dépenses

d'investissement

040 Amortissement des subventions 490 000 370 000 -24%

Amortissement des subventions perçues

finançant des biens eux-mêmes

amortissables, contrepartie en recettes de

fonctionnement

Total : 9 462 095 11 321 368 19,65% -

3 – SITUATION DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME ET CREDITS DE PAIEMENT (AP/CP)

Intitulé

Montant des AP 2021 Montant des crédits de paiements

Pour mémoire

AP votée y

compris

ajustement

Révision

de

l'exercice

2021

Total cumulé

CP réalisés

au

31/12/2020

2021 2 022 Restes à financer

STEP la Neuville en Hez 4 778 000,00 0,00 4 778 000,00 0,00 4 425 000,00 4 500 000,00 560 000,00

B – LE SERVICE PUBLIC D’ASSAINISSEMENT NON COLLECTIF (SPANC)

Ce budget présente un équilibre en fonctionnement de 74 033 €, la redevance d’assainissement non collectif finance les frais de personnel (55 k€), les frais de gestion (6,7 k€), les achats de matériels (4,5k€), et les amortissements (7,8 k€).

Ces amortissements financent, en recettes d’investissement, d’éventuelles acquisitions. Le reste de cette section est consacrée aux opérations pour compte de tiers (30 k€), par nature équilibrée. La section d’investissement totalise 38 825€.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 30 sur 36

C- LE BUDGET ANNEXE MOBILITES TRANSPORTS

Ce budget est présenté sous la forme programme / action. Le tableau ci-dessous synthétise les programmes

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

FONCTIONNEMENT 9 107 104 10 045 957 10% 9107104 10 045 957 10%

MO00 - MOYENS GENERAUX 1 354 704 1 262 765 -7% 8 178 604 8 630 557 6%

MO10 -SUBVENTIONS 60 000 50 000 -17% 0 20 000

MO20 - BUS Par 7 089 400 7 348 072 4% 465 000 255 400 -45%

MO30 - CARS 485 000 1 118 160 131% 438 500 1 115 000 154%

MO40 - VELO 118 000 88 760 -25%

MO50 - VOITURE 178 200 25 000 25 000

INVESTISSEMENT 3 248 400 2 213 860 -32% 3248400 2 213 860 -32%

MO00 - MOYENS GENERAUX 323 350 277 700 -14% 1 860 600 1 521 000 -18%

MO20 - BUS 2 677 050 1 036 160 -61% 1 007 800 630 360 -37%

MO40 - VELO 248 000 900 000 263% 380 000 62 500 -84%

TOTAL 12 355 504 12 259 817 -1% 12 355 504 12 259 817 -1%

MO00– LE PROGRAMME « MOYENS GENERAUX »

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO00 - MOYENS GENERAUX 1 678 054 1 540 465 -8% 10 039 204 10 151 557 1%

TOTAL FONCTIONNEMENT 1 354 704 1 262 765 -7% 8 178 604 8 630 557 6%

TOTAL INVESTISSEMENT 323 350 277 700 -14% 1 860 600 1 521 000 -18%

Les moyens généraux reprennent, en dépenses, celles nécessaires au fonctionnement du service (Frais de personnel, téléphonie, fluides, acquisitions de matériels de bureau) ainsi que les opérations purement comptables comme les amortissements qui pèsent 1 M€ en dépenses de fonctionnement, cette somme est inscrite à due concurrence en recettes d’investissement

En recettes, les moyens généraux intègrent le versement mobilités et les subventions du budget principal qui financent la totalité du budget :

Le versement mobilité est prévu en diminution de 171 k€ par rapport au BP 2020, estimation liée au COVID.

La subvention du budget principal pour la section de fonctionnement est en augmentation de 623 k€ (+60%), celle de la section d’investissement est en diminution en passant de 634 k€ à 244 k€.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 31 sur 36

MO10– LE PROGRAMME « SUBVENTIONS »

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO10 -SUBVENTIONS 60 000 50 000 -17% 0 20 000

Une subvention de 40 k€ est maintenue pour l’association « Beauvélo » pour l’exploitation du service à la gare de beauvais. Le SMTCO nous reverse 20 € à ce titre

Un programme de subvention pour l’acquisition de vélo est proposé pour 10 k€.

MO20– LE PROGRAMME « BUS »

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO20 - BUS 9 766 450 8 384 232 -14% 1 472 800 885 760 -40%

MO2000-FONCTIONNEMENT GENERAL 11 500 11 740

MO2001-CONTRAT EXPLOITATION 6 562 800 6 735 232 465 000 255 400 MO2002-ENTRETIEN 37 100 76 100

MO2003-ETUDES 120 000 28 000

MO2004-IMPOTS ET TAXES 358 000 347 000

MO2009 - DEPOT RUE PINCONLIEU 150 000

SOUS TOTAL FONCTIONNEMENT 7 089 400 7 348 072 4% 465 000 255 400 -45%

MO2005 - BUS ACQUISITIONS : 1 917 300 494 160 1 007 800 222 360 MO2007 - BUS TRAVAUX DEPOT 359 750 42 000 8 000 MO2008 - BUS TRAVAUX ESPACES PUBLICS 400 000 500 000 400 000

SOUS TOTAL INVESTISSEMENT 2 677 050 1 036 160 -61% 1 007 800 630 360 -37%

Le contrat d’exploitation représente 80% de la totalité des dépenses du programme BUS. Celles-ci sont financées, pour partie, par le SMTCO dont la participation est prévue en diminution de 260 k€. Le financement des kilomètres supplémentaires liés au renfort de services (dont la dépenses est incluse dans la DSP) sont prévus en forte baisse suite à la crise sanitaire.

A noter également, dans ce cadre, l’inscription de 20 k€ supplémentaire pour l’achat de matériels de protection sanitaire.

Une nouvelle dépense est prévue pour le gros entretien du bassin de rétention des eaux pluviales situé sur le dépôt rue de Pinçonlieu

En investissement, l’acquisition d’un Bus GNV est prévue financée par le SMTCO.

MO30– LE PROGRAMME « CARS »

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO30 - CARS 485 000 1 118 160 131% 438 500 1 115 000 154%

MO3000-FONCTIONNEMENT GENERAL (adhésion) 0 3 160 0

MO3001-RPI (regroupement pédagogique

intercommunal – régions) 405 000 235 000 358 500 235 000

MO3002-PISCINES (communes) 80 000 80 000 80 000 80 000

MO3003-COLLEGES LYCEES (région) 0 800 000 0 800 000

Les missions de transports sont exercées pour le compte de la région ou des communes et donc financées à 99,7 % et ne couvrent que la section de fonctionnement.CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 32 sur 36

MO40– LE PROGRAMME « VELO »

Dépenses Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO40 - VELO 366 000 988 760 170% 380 000 62 500 -84%

MO4000-FONCTIONNEMENT GENERAL 7 240

MO4002-ABRIS 25 000 41 520

MO4003-SERVICES AUX CYCLISTES 20 000 0

MO4004 - VELOSTATION 33 000 34 000

MO4005-PDES (Plans de Déplacements

Etablissement Scolaires) 40 000 6 000

SOUS TOTAL FONCTIONNEMENT 118 000 88 760 -25%

MO4007 - CHAUCIDOU 248 000 255 000 380 000 62 500 MO4009 - PLAN DE STATIONNEMENT 35 000

MO4004 - VELOSTATION 610 000

SOUS TOTAL INVESTISSEMENT 248 000 900 000 263% 380 000 62 500 -84%

Les Dépenses de fonctionnement sont stables et concernent surtout l’entretien et la maintenance des abris vélos et la location du local SNCF

Le poids des dépenses d’investissement augmente fortement. Les travaux de chaussée pour une circulation douce (CHAUCIDOU) se poursuivent et sont en partie financés par le département. L’acquisition d’un bâtiment en vue d’une future « vélostation » est prévue

MO50– LE PROGRAMME « VOITURE »

Dépenseest 260s Recettes

2020 2021 Var° 2020 2021 Var°

MO50 - VOITURE 178 200 Pas de n 25 000

MO5000-FONCTIONNEMENT GENERAL 1 000 0 0

MO5001-KLAXIT 177 200 0 25 000

Nouvelle dépense, l’action Klaxit est une application mobile pour le covoiturage domicile-travail à prix « réduit ». Le financement consiste en l’adhésion au programme et le paiement de la prestation. Cette action est financée par l’Etat.

D- STATION GAZ NATUREL POUR VEHICULES (GNV)

Ce budget couvre, en fonctionnement, l’achat de gaz, les frais de fonctionnement de la station et la rémunération de l’exploitant financés uniquement par la vente de gaz.

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 Variation

70 Produits des services 410 000 460 405 12%

042 Opération d'ordre 35 717 35 717 0%

Total recettes de fonctionnement 445 717 496 122 11%

011 Charges à caractère général 307 595 340 000,00 11%

65 Autres charges de gestion courante 5 5 -18%

67 Charges exceptionnelle 400 400 20%

042 Amortissement 35 718 35 718 20%

023 Virement à la section d'investissement 101 999 119 999 20%

Total dépenses de fonctionnement 445 717 496 122 11%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 33 sur 36

L’autofinancement prévisionnel dégagé (amortissement et virement de la section de fonctionnement) de 155 717 €permet de prévoir des travaux d’extension de la zone de chargement.

Chap. Libellé BP 2020 BP 2021 Variation

021 Virement de la section de fonctionnement 101 999 119 999 18%

040 Amortissement 35 718 35 718 0%

Total recettes d'investissement 137 717 155 717 13%

021 Immobilisations corporelles 102 000 120 000 18%

040 Autres 35 717 35 717 0%

Total dépenses d'investissement 137 717 155 717 13%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 34 sur 36

III – ELEMENTS D’ANALYSE BUDGETAIRE

A/ CONSOLIDATION DES BUDGETS

Les montants consolidés des budgets primitifs 2021, totalisant les mouvements réels et d’ordre, sont de :

Fonctionnement Investissement TOTAL

2020 2021 2020 2021 2020 2021 VAR°

TOTAL 106 947 079 104 396 309 46 871 241 41 546 099 153 818 320 145 942 408 -5%

Budget Principal 73 661 818 75 079 940 22 001 644 17 807 653 95 663 462 92 887 593 -3%

Pépinière 219 500 236 655 317 750 120 101 537 250 356 756 -34%

Haut Villé 1 522 200 2 715 000 761 100 2 235 000 2 283 300 4 950 000 117%

Pinçonlieu 133 900 171 400 86 900 85 700 220 800 257 100 16%

Zone Beauvais-

Tillé 12 905 245 6 666 460 8 400 705 6 093 460 21 305 950 12 759 920 -40%

Zone d'Activités

Technologique 47 600 45 410 47 600 45 405 95 200 90 815 -5%

Zac Saint Mathurin 1 071 000 855 010 1 071 000 855 005 2 142 000 1 710 015 -20%

ZA Transférées 593 000 575 010 1 278 500 575 005 1 871 500 1 150 015 -39%

Assainissement 7 162 017 7 435 312 9 462 095 11 321 368 16 624 112 18 756 680 13%

SPANC 77 978 74 033 57 830 37 825 135 808 111 858 -18%

Transports 9 107 104 10 045 957 3 248 400 2 213 860 12 355 504 12 259 817 -1%

GNV 445 717 496 122 137 717 155 717 583 434 651 839 12%CAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 35 sur 36

B/ REPARTITION DES BUDGETS PRIMITIFS SUR 100 EUROSCAB – BUDGET PRIMITIF 2021 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 36 sur 36

C/ RATIOS DEFINIS A L'ARTICLE R2313-1 DU CGCT

Informations financières – ratios (1) valeurs Moyennes (2)

1 Dépenses réelles de fonctionnement/population 441,34 365

2 Produit des impositions directes/population 224,87 334

3 Recettes réelles de fonctionnement/population 490,24 437

4 Dépenses d’équipement brut/population 92,34 87

5 Encours de la dette / population 189,04 340

6 DGF/population 96,94 92

7 Dépenses de personnel/dépenses réelles de fonctionnement 40,6% 38,5%

8 Dépenses de fonct. et remb. dette en capital/recettes réelles de fonct. 95,0% 90,8%

9 Dépenses d’équipement brut/recettes réelles de fonctionnement 18,8% 22,8%

10 Encours de la dette/recettes réelles de fonctionnement 38,6% 55,5%

(2) Les 10 ratios sont obligatoires pour les communes de 3 500 habitants et plus et leurs établissements publics administratifs, ainsi que pour les EPCI dotés d’une fiscalité propre comprenant au moins une commune de 3 500 habitants et plus.

(3) Source : document «Annexe 5 - les disparités des situations communales, départementales et régionales» / site internet www.collectivites- locales.gouv.fr – compte de gestion 2018Le lundi 29 mars 2021 à 18h

Le conseil communautaire, dûment convoqué par madame la présidente conformément aux dispositions de l’article L.5211-11 du code général des collectivités territoriales, s’est réuni dans la salle du conseil de la communauté d'agglomération de Beauvaisis.

PRESIDENT Madame Caroline CAYEUX

PRESENTS Caroline CAYEUX,Gérard HEDIN, Béatrice LEJEUNE, Jacques DORIDAM, Brigitte LEFEBVRE, Dominique CORDIER, Jean-François DUFOUR, Victor DEBIL-CAUX, Hans DEKKERS, Loïc BARBARAS, Aymeric BOURLEAU, Antoine SALITOT, Christophe TABARY, Charlotte COLIGNON, Ali SAHNOUN, Franck PIA, Lionel CHISS, Christophe DE L'HAMAIDE, Laurent DELAERE, Sandra PLOMION, Gregory PALANDRE, Laurent DELMAS, Catherine THIEBLIN, Mohrad LAGHRARI, Jean-Louis VANDEBURIE, Cédric MARTIN, Hubert, PROOT, Jean-Jacques DEGOUY, Jean-Pierre SENECHAL, Jacqueline MENOUBE, Chantal Tranchant (suppléante de Philippe DESIREST), Jean LEVOIR, Christine PRETRE, Marie-Claude DEVILLERS, Christiane HERMAND, Michel ROUTIER, Patricia HIBERTY, Philippe ENJOLRAS, Martine MAILLET, Claire MARAIS-BEUIL, Jean-Marie DURIEZ, Catherine CANDILLON, Thierry AURY, Marcel DUFOUR, Francis JOLY (suppléant de Alain ROUSSELLE), Isabelle SOULA, Guylaine CAPGRAS, Valérie GAULTIER, Nathalie ROLLAND, Dominique CLINCKEMAILLIE, Sylvain FRENOY, Catherine MARTIN, Bruno GRUEL, Francis BELLOU, Corinne FOURCIN, Éric MICLOTTE, Mamadou BATHILY, Samuel PAYEN, Philippe VIBERT, Anne-Françoise LEBRETON, Farida TIMMERMAN, David MAGNIER, Christophe GASPART, Sophie BELLEPERCHE, Jean-Philippe AMANS, Ludovic CASTANIE, Leila DAGDAD,Vanessa FOULON, Grégory NARZIS, Nathalie KABILE, Marianne SECK, Frédéric GAMBLIN, Josée JAVEY, Jean-Marie SIRAUT, Roxane LUNDY, Stéphane CAUCHOIS (suppléant de Dominique MORET).

SUPPLEANTS

ABSENTS Martial DUFLOT, délégation spéciale ALLONNE, Jean-Charles PAILLART, Monette-Simone VASSEUR, Noël VERCHAEVE, Henry GAUDISSART, Didier LEBESGUE, Martine DELAPLACE, Régis LANGLET, Laurent, LEFEVRE, Christian Demay, Patrick SIGNOIRT, Charles LOCQUET Jérôme LIEVAIN, David CREVET, Yannick MATURA, Mehdi RAHOUI, Alexis LE COUTEULX, Mamadou LY, Peggy CALLENS

POUVOIRS Dominique DEVILLERS représenté par Gérard HEDINPhilippe VAN WALLEGHEM représenté par Jean- Louis VANDEBURIEHubert VANYSACKER représenté par Aymeric BOURLEAUHalima KHARROUBI représentée par Franck PIAHatice KILINC SIGINIR représentée par Caroline CAYEUX

Date d'affichage 2 avril 2021

Date de la convocation 23 mars 2021

Nombre de présents 77

Nombre de votants 82

Le secrétaire désigné pour toute la durée de la séance est M. Antoine SALITOTCOMMUNAUTÉ D'AGGLOMÉRATION DU BEAUVAISIS

Délibération n° A-DEL-2021-0071

Budget primitif de l'exercice 2021 - budget principal et annexes

M. Lionel CHISS, Conseiller délégué

L'article L.2312-1 du code général des collectivités territoriales (CGCT), applicable aux établissements publics de coopération intercommunale (EPCI) par renvoi de l’article L5211-36 du CGCT, prévoit que le budget est proposé par le président et voté par le conseil communautaire.

Le budget primitif 2021 répond aux orientations définies par le conseil communautaire à l’occasion du débat d'orientation budgétaire du 19 février 2021.

.

Considérant le rapport de présentation joint et le document budgétaire conforme à l’instruction comptable et budgétaire (M14et M4),

Rappelant que les frais d’administration générale du budget principal recouvrent l’ensemble des moyens et services qui concourent au fonctionnement de notre structure,

Considérant la nécessaire répartition de ces frais d’administration générale du budget principal entre les différents budgets, hors budgets de zones, au prorata de chacun d’entre eux et sur la base des dépenses réelles de fonctionnement, hors remboursements effectués dans le cadre des mutualisations, attributions de compensation et dotations de solidarité communautaire.

Il est donc proposé au conseil communautaire d’adopter le budget primitif 2021 du budget principal et des budgets annexes de l’Agglomération du Beauvaisis arrêtée comme suit

BUDGET PRINCIPAL Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 75 079 940,00 € 75 079 940,00 €

INVESTISSEMENT 17 807 653,00 € 17 807 653,00 €

TOTAL 92 887 593,00 € 92 887 593,00 €

PEPINIERE Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 236 655,00 € 236 655,00 €

INVESTISSEMENT 120 101,00 € 120 101,00 €

TOTAL 356 756,00 € 356 756,00 €

ZONE DU HAUT VILLE Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 2 715 000,00 € 2 715 000,00 €

INVESTISSEMENT 2 235 000,00 € 2 235 000,00 €

TOTAL 4 950 000,00 € 4 950 000,00 €ZONE DE PINCONLIEU Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 171 400,00 € 171 400,00 €

INVESTISSEMENT 85 700,00 € 85 700,00 €

TOTAL 257 100,00 € 257 100,00 €

ZONE DE BEAUVAIS TILLE Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 6 666 460,00 € 6 666 460,00 €

INVESTISSEMENT 6 093 460,00 € 6 093 460,00 €

TOTAL 12 759 920,00 € 12 759 920,00 €

ZONE D'ACTIVITES TECHNOLOGIQUES Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 45 410,00 € 45 410,00 €

INVESTISSEMENT 45 405,00 € 45 405,00 €

TOTAL 90 815,00 € 90 815,00 €

ZAC SAINT MATHURIN Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 855 010,00 € 855 010,00 €

INVESTISSEMENT 855 005,00 € 855 005,00 €

TOTAL 1 710 015,00 € 1 710 015,00 €

ZA TRANSFEREES Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 575 010,00 € 575 010,00 €

INVESTISSEMENT 575 005,00 € 575 005,00 €

TOTAL 1 150 015,00 € 1 150 015,00 €

ASSAINISSEMENT Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 7 435 312,00 € 7 435 312,00 €

INVESTISSEMENT 11 321 368,00 € 11 321 368,00 €

TOTAL 18 756 680,00 € 18 756 680,00 €

SPANC Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 74 033,00 € 74 033,00 €

INVESTISSEMENT 37 825,00 € 37 825,00 €

TOTAL 111 858,00 € 111 858,00 €

TRANSPORTS Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 10 045 957,00 € 10 045 957,00 €

INVESTISSEMENT 2 213 860,00 € 2 213 860,00 €

TOTAL 12 259 817,00 € 12 259 817,00 €

GNV Dépenses Recettes

FONCTIONNEMENT 496 122,00 € 496 122,00 €

INVESTISSEMENT 155 717,00 € 155 717,00 €

TOTAL 651 839,00 € 651 839,00 €- Décider la refacturation des frais d’administration générale supportés par le budget principal aux

différents budgets annexes, hors budgets de zones, au prorata de chacun d’entre eux et sur la base des

dépenses réelles de fonctionnement, hors remboursements effectués dans le cadre des mutualisations,

attributions de compensation et dotations de solidarité ;

- Acter l’inscription budgétaire en faveur du concessionnaire de la Z.A.C Beauvais-vallée du Thérain, soit la société publique locale Société d’Aménagement de l’Oise (SPL SAO.) désignée par délibération du 26 juin 2015, d’une subvention d’investissement de 450 000 euros ;

- Reprendre la provision constituée en en 2016 pour un montant total de 358 054 euros pour les indemnités dues, par le SMDO, à Véolia suite à l’abandon du projet « Syméo ». Les indemnités ont pu être honorées par la reprise des soldes du syndicat.

- Décider le remboursement partiel des avances faites sur le budget annexe du Haut Villé par le budget principal pour un montant de 1 750 000 euros.

Le rapport a été présenté pour information à la commission plénière du 16 mars 2021.

Après en avoir délibéré, le CONSEIL COMMUNAUTAIRE, décide d'adopter à l'unanimité des suffrages exprimés le rapport ci-dessus.

Votes pour : 75

Abstention : 7

Pour Extrait Conforme,

La présidente,

Caroline CAYEUX#SIGNATURE#