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unknown - Le Havre Seine Métropole (communauté urbaine) - DELB 20200373 01
Document publié le Mercredi 12 novembre 2025 à 10h07
Lien du pdf (unknown - Le Havre Seine Métropole (communauté urbaine) - DELB 20200373 01)
Thèmes du document : Fiscalité, Transports, Consommateurs,
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2 2
Compte-rendu financier 2019
1. La contribution forfaitaire page 4
2. Les comptes d’exploitation page 37
3. Les ratios page 76 Ce] Ce ose Ce] Ce] ee OÛ LIL IL LL LIL IL
OC Ce] os 1 1 Ce] Ce le] a RIRES) EI LE un
3 3
Le compte-rendu financier se décompose en trois parties :
1 - LA CONTRIBUTION FORFAITAIRE
Cette partie détaille le calcul de la contribution forfaitaire (CF) et détermine le solde des opérations 2019.
2 - LES COMPTES D’EXPLOITATION
Cette partie regroupe :
- les comptes annuels du Délégataire, certifiés par les Commissaires aux
Comptes,
- le compte d’exploitation au format défini par la Convention,
- les autres informations financières.
3- LES RATIOS
Dans cette partie sont présentés les principaux ratios suivis par l’autorité Organisatrice :
- Ratios d’offre,
- Ratio d’usage,
- Ratios de productivité,
- Ratios financiers. Ce] Ce ose Ce] Ce] ee OÛ LL LL L IL SIL
OC Ces À Co 2m À oo Le a RIRES) EI LE un
4 4
1 – LA CONTRIBUTION FORFAITAIRE
La contribution forfaitaire (CF) est calculée en sept étapes :
- la référence aux bases contractuelles,
- le calcul des index nécessaires à l’actualisation des différentes composantes de la contribution forfaitaire,
- le calcul des corrections qui dépendent de l’activité du Réseau,
- la détermination des différents coûts ou recettes pris en compte pour leur valeur réelle,
- la détermination des intéressements et pénalités,
- le montant de la redevance pour usage des véhicules utilisés pour le service location,
- le calcul de la contribution forfaitaire nette, et du solde des opérations. yen À néen ] lle ll res | Li 1 |
LIL IL IL IIL IL.
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5 5
1.1 – La références aux bases contractuelles
La présente Convention de Délégation de Service Public (DSP) est assise sur une prise de
risque du Délégataire qui se traduit par :
- le caractère forfaitaire de la contribution forfaitaire annuelle, malgré un aléa économique important sur les charges d’exploitation,
- un engagement sur les recettes de trafic et les recettes diverses, - un intéressement lié au respect des engagements pris en matière de qualité, - un intéressement lié à l’évolution des recettes, des produits divers, et des validations.
Les tableaux ci-après rappellent les références contractuelles à partir desquelles est calculée
la contribution forfaitaire 2019 :
après
Elts de Référence Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
DFn Charges fixes Initial 19 317 385,53 19 184 434,26 19 358 821,98 19 263 162,64 19 205 347,13 19 031 565,99
Option 4b : 312 660,86 288 362,98 293 589,61 298 682,35 290 484,00 292 933,22
Option 6 : 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00
Avenant n° 1 Art 2 : 7 963,63
Avenant n° 2 Art 2 : -215 582,00 -24 401,00 -29 895,00 -17 929,00 -11 866,00 -14 955,00
Avenant n° 2 Art 3 : 7 940,27
Avenant n° 4, Art 1. : 43 425,00 66 737,00 66 737,00 66 528,00 66 379,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 5 471,00 65 657,00 65 657,00 62 856,00 32 043,00
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 62 007,00 62 546,00 62 457,00 29 591,00
Nouvelle référence 19 433 190,02 19 515 994,51 19 827 679,59 19 749 617,99 19 686 568,13 19 448 319,21
DVTn Charges variables tramway Initial 7 039 820,53 6 479 730,12 6 146 549,51 6 890 636,60 6 825 587,31 6 785 461,80
Nouvelle référence 7 039 820,53 6 479 730,12 6 146 549,51 6 890 636,60 6 825 587,31 6 785 461,80
DVBn Charges variables bus Initial 23 727 715,77 24 450 116,86 24 567 490,55 24 645 740,15 24 701 803,80 24 685 777,71
Option 3 : 53 759,00
Nouvelle référence 23 781 474,77 24 450 116,86 24 567 490,55 24 645 740,15 24 701 803,80 24 685 777,71
DVFn Charges variables funiculaire Initial 739 369,17 716 387,95 709 644,78 703 728,40 688 654,17 695 185,83
Nouvelle référence 739 369,17 716 387,95 709 644,78 703 728,40 688 654,17 695 185,83
DPMRn Charges variables du service PMR Initial 396 795,02 387 557,93 390 775,60 393 579,93 390 610,51 380 563,27
Avenant n° 4, Art 1. : 46 322,00 79 409,00 79 409,00 79 409,00 79 409,00
Nouvelle référence 396 795,02 433 879,93 470 184,60 472 988,93 470 019,51 459 972,27
DAn Charges variable de sous-traitance Initial 2 819 009,92 2 574 705,26 2 579 298,17 2 580 892,55 2 568 012,11 2 541 199,93
Option 6 : 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00
Avenant n° 4, Art 1. : 91 194,00 156 332,00 156 332,00 156 332,00 156 332,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 21 603,00 259 227,00 259 227,00 259 227,00 259 227,00
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 663 106,00 668 551,00 666 687,00 656 488,00
Nouvelle référence 3 023 479,92 2 891 972,26 3 862 433,17 3 869 472,55 3 854 728,11 3 817 716,93
DRn Charges traitées en transparence Initial -605 576,54 -628 929,92 -632 270,17 -631 357,72 -636 028,31 -630 998,30
Avenant n° 1 Art 1.1 : 1 250 402,05
Avenant n° 1 Art 1.2 : 33 911,27
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : -12 265,00 -12 404,00 -12 509,00 -12 263,00
Nouvelle référence 678 736,78 -628 929,92 -644 535,17 -643 761,72 -648 537,31 -643 261,30
Dn Total des charges Initial 53 434 519,40 53 164 002,46 53 120 310,42 53 846 382,55 53 743 986,72 53 488 756,23
Variation liée aux avenants 1 658 346,81 695 149,25 1 819 136,61 1 842 040,35 1 834 837,00 1 760 416,22
Nouvelle référence 55 092 866,21 53 859 151,71 54 939 447,03 55 688 422,90 55 578 823,72 55 249 172,45
Rn traf ic Recettes commerciales Initial 13 195 447,14 13 347 806,07 13 521 401,29 13 683 651,75 13 847 771,44 14 014 501,78
Option 6 : 11 591,00 11 739,00 11 886,00 12 034,00 12 181,00 12 329,00
Avenant n° 4, Art 1. : 2 570,00 4 406,00 4 406,00 4 406,00 4 406,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 658,00 7 900,00 7 900,00 7 900,00 7 900,00
Nouvelle référence 13 207 038,14 13 362 773,07 13 545 593,29 13 707 991,75 13 872 258,44 14 039 136,78 Rn divers Produits divers Initial 520 504,64 526 284,18 533 066,69 539 715,64 546 242,52 548 467,67
Option 4b : 20 304,17 20 710,25 21 124,46 21 546,94 21 977,88 22 417,44
Avenant n° 2 Art 2 : -15 760,00 5 850,00 5 436,00 5 013,00 4 582,00 4 143,00
Nouvelle référence 525 048,81 552 844,43 559 627,15 566 275,58 572 802,40 575 028,11 Rn pem Recettes traitées en transparence Initial 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00
Nouvelle référence 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00
Rn Total des produits Initial 13 790 951,78 13 949 090,25 14 129 467,98 14 298 367,39 14 469 013,96 14 637 969,45
Variation liée aux avenants 16 135,17 41 527,25 50 752,46 50 899,94 51 046,88 51 195,44
Nouvelle référence 13 807 086,95 13 990 617,50 14 180 220,44 14 349 267,33 14 520 060,84 14 689 164,89
Compensation forfaitaire nette Initial 39 643 567,62 39 214 912,21 38 990 842,44 39 548 015,16 39 274 972,76 38 850 786,78
Variation liée aux avenants 1 642 211,64 653 622,00 1 768 384,15 1 791 140,41 1 783 790,12 1 709 220,78
Nouvelle référence 41 285 779,26 39 868 534,21 40 759 226,59 41 339 155,57 41 058 762,88 40 560 007,56
PLAN PLURIANNUEL Charges et produits contractuels d'exploitation (en euros 2016)
Avenant n° 6 re | tte À L'usient née] l'eau | és | Cite À mt
LILI NL JIL SIL IL IL DILIEIDI :
peste | Lane À À code À vpn À L pins À Len À L'reÀ | ex
(ILE) LOIR) En) en) |
6 6
après
Offre de référence de transport Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Km tramway Initial 1 131 572 1 130 163 1 134 385 1 131 926 1 136 294 1 129 960
Nouvelle référence 1 131 572 1 130 163 1 134 385 1 131 926 1 136 294 1 129 960
Km bus standards Initial 5 133 807 4 733 438 4 751 455 4 741 684 4 760 097 4 732 430
Option 3 : 10 800
Nouvelle référence 5 144 607 4 733 438 4 751 455 4 741 684 4 760 097 4 732 430
Km bus articulés Initial 1 142 251 1 621 866 1 627 998 1 624 815 1 631 122 1 621 722
Nouvelle référence 1 142 251 1 621 866 1 627 998 1 624 815 1 631 122 1 621 722
Km bus gabarits réduits Initial 0 365 752 440 254 512 053 513 959 511 114
Nouvelle référence 0 365 752 440 254 512 053 513 959 511 114
Km minibus Initial 499 693 146 301 73 375 0 0 0
Nouvelle référence 499 693 146 301 73 375 0 0 0
Total offre exploitée directement Initial 7 907 323 7 997 520 8 027 467 8 010 478 8 041 472 7 995 226
Variation liée aux avenants 10 800 0 0 0 0 0
Nouvelle référence 7 918 123 7 997 520 8 027 467 8 010 478 8 041 472 7 995 226
Km sous-traités bus / cars Initial 668 129 395 088 398 196 399 703 398 328 395 119
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 137 659 138 269 137 527 136 499
Nouvelle référence 668 129 395 088 535 855 537 972 535 855 531 618
Km sous-traités taxis Initial 12 448
Nouvelle référence 12 448 0 0 0 0 0
Total offre sous-traitées hors PMR et TAD Initial 680 577 395 088 398 196 399 703 398 328 395 119
Variation liée aux avenants 0 0 137 659 138 269 137 527 136 499
Nouvelle référence 680 577 395 088 535 855 537 972 535 855 531 618
Total général offre kilométrique Initial 8 587 900 8 392 608 8 425 663 8 410 181 8 439 800 8 390 345
Variation liée aux avenants 10 800 0 137 659 138 269 137 527 136 499
Hors funiculaire,PMR et TAD Nouvelle référence 8 598 700 8 392 608 8 563 322 8 548 450 8 577 327 8 526 844
Heures production funiculaire Initial 18 906 18 906 18 966 18 906 18 931 18 894
Nouvelle référence 18 906 18 906 18 966 18 906 18 931 18 894
Heures production PMR en propre Initial 10 215 10 191 10 261 10 269 10 284 10 191
Avenant n° 4, Art 1. : 1 139 1 953 1 953 1 953 1 953
Nouvelle référence 10 215 11 330 12 214 12 222 12 237 12 144
Heures de conduite sous-traitées PMR Initial 19 100 19 100 19 100 19 100 19 100 19 100
Option 6 : 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Avenant n° 4, Art 1. : 3 122 5 352 5 352 5 352 5 352
Nouvelle référence 26 100 29 222 31 452 31 452 31 452 31 452
Heures de conduite sous-traitées taxis (TAD) Initial 7 600 7 600 7 600 7 600 7 600 7 600
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 752 9 026 9 026 9 026 9 026
Nouvelle référence 7 600 8 352 16 626 16 626 16 626 16 626
Heures de conduite sous-traitées taxis ZI (TAD ZI) Initial
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 3 160 3 160 3 160 3 160
Nouvelle référence 0 0 3 160 3 160 3 160 3 160
Heures de conduite sous-traitées taxis (LiA de nuit) Initial 2 690 4 574 4 574 4 574 4 574 4 574
Nouvelle référence 2 690 4 574 4 574 4 574 4 574 4 574
Total général offre horaire Initial 58 511 60 371 60 501 60 449 60 489 60 359
Variation liée aux avenants 7 000 12 013 26 491 26 491 26 491 26 491
Nouvelle référence 65 511 72 384 86 992 86 940 86 980 86 850
OFFRE EN KILOMETRES ET EN HEURES DE PRODUCTION
Avenant n° 6
après
Engagement de fréquentation Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Nombre de voyages commerciaux Initial 24 208 871 24 535 838 24 847 250 25 108 148 25 361 807 25 664 067
Option 6 : 24 980 25 298 25 616 25 934 26 252 26 570
Avenant n° 4, Art 1. : 5 540 9 497 9 497 9 497 9 497
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 1 204 14 442 14 442 14 442 14 442
Nouvelle référence 24 233 851 24 567 880 24 896 805 25 158 021 25 411 998 25 714 576
Nombre de validations Initial 23 204 743 23 519 869 23 818 480 24 066 629 24 309 064 24 599 777
Option 6 : 24 281 24 590 24 899 25 208 25 517 25 826
Avenant n° 4, Art 1. : 5 385 9 231 9 231 9 231 9 231
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 1 170 14 038 14 038 14 038 14 038
Nouvelle référence 23 229 024 23 551 014 23 866 648 24 115 106 24 357 850 24 648 872
FREQUENTATION
Avenant n° 6 AIMANT ps KA Ce] Co 1 Co 1 Ces] Lo 1 Ce OD IE CERN | LOL LES | ER TRI LES [eee OC I? Ce es 2 es à os 2 À om es RIRES
7 7
1.2 – Les index
Les différentes composantes de dépenses de la contribution forfaitaire (CFn=Dn) sont
actualisées en fonction d’index, qui sont eux-mêmes calculés à partir d’indices.
1.2.1 - Les indices
1.2.1.1 - Les indices concernant les charges sur salaires
1.2.1.1 - Les charges sur salaires
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 12,80 12,80 12,80 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,8300
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,0000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,80 1,80 1,80 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,8375
Co 8,50 8,50 8,50 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,5375
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,9000
Cn 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,5500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,4500
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,4500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,3000
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,3000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,6500
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 4,65 4,65 4,65 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,7025
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,2000
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 1,20 1,20 1,20 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,2675
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,0000
Co 0,30 0,30 0,30 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,2625
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,0500
Cn 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,1500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,4500
Co 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,5000
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,4500
Cn 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,5000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,6800
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,6800
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,60 1,60 1,60 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,1500
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,0000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 40,23 40,23 40,23 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,8475
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 39,88 39,88 39,88 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,0000
(1) Indice 010593198 à partir du 1er janvier 2019, indice 000483616 avant
(2) Indice 010593204 à partir du 1er janvier 2019, indice 000809832 avant
Assurance Vieillesse
Identifiant : 000483613
Identifiant : 000483614
Sécurité sociale
Maladie, Maternité,Invalidité, Décès
Identifiant : 000483612
Sécurité sociale
Contribution Solidarité Autonomie
Identifiant : 000867638
Retraite complémentaire
Agirc-Arrco
Sécurité sociale
Allocations Familiales
Identifiant : 001782339
Sécurité sociale
(2) Identifiant : 010593204
Assurance Chômage
Non cadres & cadres
Fonds de garantie des salaires
(1) Identifiant : 010593198
Contribution d'Equilibre Général
Agirc-Arrco
Identifiant : 000483626
Identifiant : 000483628
Taxe d'apprentissage
Identifiant : 000483622
Identifiant : 000483623
Construction Logement
Participat° employ. à la construct°
Fonds national d'aide au logement
Identifiant : 000483631
Total de l'année de référence
Identifiant : 000483629
Formation
Participation des employeurs
à la FPC pe 5 Ce] Co 1 Co 1 es] Co 1 1 o][o0 |RIEIEIE “ Ces Ces 2 Los 1 os os] 1 Ce os
09/L00/[00/[00 [00 6636] AIMANT
8 8
1.2.1.2. – Les autres indices INSEE
1.2.1.2 - Les autres indices INSEE
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Go 95,83 95,23 92,85 88,99 88,21 91,23 91,91 96,13 100,65 98,31 95,16 96,57 94,2558
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Gn 131,95 128,44 123,19 121,15 124,46 126,59 127,27 128,48 123,57 123,15 122,39 124,29 125,4108
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
So 112,40 112,40 112,40 112,90 112,90 112,90 113,20 113,20 113,20 113,50 113,50 113,50 113,0000
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Sn 116,82 116,82 116,82 117,74 117,74 117,74 118,19 118,19 118,19 118,54 118,54 118,54 117,8225
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 40,23 40,23 40,23 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,8475
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Cn 39,88 39,88 39,88 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,0000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Ro 100,28 100,21 100,42 100,37 100,35 100,19 100,09 100,20 100,25 100,59 100,55 100,55 100,3375
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Rn 105,28 105,32 105,68 106,53 106,98 107,34 107,40 107,59 107,67 107,75 108,11 108,17 106,9850
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Po 99,80 99,60 99,40 99,10 98,80 98,70 98,80 98,90 99,00 99,00 99,00 99,00 99,0917
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Pn 101,90 101,90 101,90 101,90 102,00 102,10 102,10 102,10 102,10 102,00 102,00 101,90 101,9917
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Eo 117,50 117,50 117,50 121,20 120,90 121,40 106,90 105,50 110,00 108,30 108,30 108,40 113,6167
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
En 109,50 119,67 128,59 134,92 146,56 149,84 139,89 121,93 114,13 114,47 116,84 117,52 126,1550
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Mo 103,34 103,16 103,30 103,02 102,60 102,46 102,40 102,64 102,98 102,92 102,64 102,88 102,8617
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Mn 108,25 108,26 107,91 108,66 108,66 108,64 108,87 108,80 108,49 108,38 108,56 108,40 108,4892
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
M'o 101,70 101,40 101,10 100,70 100,00 99,90 99,80 100,00 100,50 100,40 100,00 100,40 100,4917
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
M'n 106,69 106,48 105,97 106,27 106,27 106,38 106,69 106,58 106,07 105,66 105,66 105,25 106,1642
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
M"o 105,80 105,80 106,60 106,50 106,50 106,30 106,30 106,60 106,70 106,70 106,60 106,60 106,4167
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
M"n 110,60 110,93 110,82 112,24 112,24 112,02 112,13 112,13 112,13 112,46 112,90 113,12 111,9767
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
INGo 108,40 108,30 108,20 108,20 108,10 108,40 108,60 108,90 109,40 109,60 109,60 109,80 108,7917
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
INGn 115,10 115,10 115,10 115,30 115,70 116,10 116,40 116,30 116,40 116,70 116,70 116,60 115,9583
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Qo 107,00 106,00 106,10 106,10 107,10 107,30 106,70 106,70 107,30 107,20 107,40 107,40 106,8583
oct-18 nov-18 déc-18 janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 Moyenne
Qn 105,73 106,16 107,22 109,23 109,66 109,66 109,34 109,13 109,87 106,79 108,06 108,17 108,2517
janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 oct-16 nov-16 déc-16 Moyenne
IPCo 99,07 99,32 100,02 100,09 100,51 100,64 100,26 100,59 100,35 100,37 100,36 100,66 100,1867
janv-19 févr-19 mars-19 avr-19 mai-19 juin-19 juil-19 août-19 sept-19 oct-19 nov-19 déc-19 Moyenne
IPCn 102,67 102,73 103,43 103,76 103,86 104,12 103,91 104,40 104,04 103,99 103,92 104,39 103,7683
(1) Coefficient de raccordement de 1,13 entre l'indice de remplacement 01054766 et l'indice d'origine 001771242
(2) Coefficient de raccordement de 1,0278 entre l'indice de remplacement 010534800 et l'indice d'origine 001652109
(3) Coefficient de raccordement de 1,0961 entre l'indice de remplacement 010534696 et l'indice d'origine 001653640
(4) Coefficient de raccordement de 1,0605 entre l'indice de remplacement 010535349 et l'indice d'origine 001653206
(5) Coefficient de raccordement de 1,1464 entre l'indice de remplacement 010562719 et l'indice d'origine 001567457
S : Salaires mensuels
du tertiaire
(5) Identifiant : 001567457
G : Gazole
Indice des prix à la consommation
Identifiant : 001764283
C : Charges sociales
Taux mensuels
suivant tableau spécifique
E :Electricité
vendue aux entreprises
Identifiants : suivant tableau
R : Entretien et réparations
de véhicules particuliers
Identifiant : 001763660
Contrat > 36kVA
(1) Identifiant : 001771242
P : Prix de production
de l'industrie française
Industrie hors énergie
Identifiant : 010534444
M' : Prix de production
de l'industrie française
Biens intermédiaires
(2) Identifiant : 001652109
M : Indice composite,
60 % de M' + 40% de M''
ING : Ingénierie
missions ingénierie et
architecture
Identifiant : 001711010
M" : Prix de production
Moteurs, génératrices et
transformateurs électriques
(3) Identifiant : 001653640
IPC : Indice des Prix
à la consommation hors tabac
Identifiant : 001763852
Q : Prix de l'offre intérieure
Autobus et autocars
(4) Identifiant : 001653206 se][e]Es(Es Es nee esse LME MEME MEME
9 9
1.2.1.3 – Les indices concernant l’augmentation des tarifs : VTHT et VTTTC
L’Article 28.1 de la Convention définit les indices VTHT et VTTTC, correspondant aux variations de tarif pondérées HT et TTC. Le calcul 2019 de ces indices est détaillé ci-dessous :
2016
A B C = B / (1+10%) D = A x B E = A x C F G = D / A H = E / A
TITRES
Nombre de
titres vendus
en 2016
Nombre de
titres vendus
en 2016
Tarif TTC en
vigueur en
09/2016
Tarif HT en
vigueur en
09/2016
(TVA à 10% )
Recette TTC
2016
calculées au
tarif 09/2016
Recette HT
2016
calculées au
tarif 09/2017
% de la
recette total
HT période
de référence
Recettes TTC
2016
/ titres
Recettes HT
2016
/ titres
X
TITRES A DECOMPTES Equivalent en titres 1H
Titre 1 Heure 1 302 941 1 302 941 1,70 1,54545 2 214 999,70 2 013 630,17
Rechargement Titre 1 Heure 298 936 298 936 1,50 1,36364 448 404,00 407 641,09
10 titres 1 Heure 87 937 879 370 12,70 11,54545 1 116 799,90 1 015 272,24
10 titres 1 Heure Multi 74 236 742 360 13,00 11,81818 965 068,00 877 334,41
10 titres 1 Heure Tarif Réduit 78 516 785 155 8,20 7,45455 643 827,10 585 297,72
Sous-total Titre 1 Heure 1 842 566 4 008 762 5 389 098,70 4 899 175,62 39,48% 1,34433 1,22212
ABONNEMENTS
Equivalent
en titres
mensuels
Equivalent
en titres
mensuels
Abonnement mensuel Plus 1 494 1 494 46,90 42,63636 70 068,60 63 698,72
Abonnement mensuel 46 618 46 618 41,00 37,27273 1 911 338,00 1 737 580,13
Abonnement annuel 24 102 24 102 35,88 32,61364 864 659,25 786 053,95
Abonnement mensuel Junior 25 007 25 007 24,10 21,90909 602 668,70 547 880,61
Abonnement annuel Junior 15 617 15 617 21,08 19,16667 329 258,42 299 325,89
Abonnement mensuel Jeune 52 033 52 033 26,60 24,18182 1 384 077,80 1 258 252,64
Abonnement annuel Jeune 20 760 20 760 23,28 21,15909 483 189,00 439 262,71
Abonnement mensuel -20 ans et étudiants 0,00 0,00
Abonnement annuel -20 ans et étudiants 0,00 0,00
Abonnement mensuel Tarif Réduit 104 617 104 617 12,20 11,09091 1 276 327,40 1 160 297,73
Abonnement mensuel Solidaire 0,00 0,00
Abonnement mensuel Liberté 9 538 9 538 26,60 24,18182 253 710,80 230 646,20
Abonnement annuel Liberté 2 283 2 283 23,28 21,15909 53 136,83 48 306,20
Abonnement mensuel 1/2 tarif 0,00 0,00
Abonnement annuel 1/2 tarif 0,00 0,00
Sous-total ABONNEMENTS 302 069 302 069 7 228 434,79 6 571 304,78 52,95% 23,92975 21,75432
AUTRES TITRES LiA
Titre Journée 199 244 199 244 4,00 3,63636 796 976,00 724 522,91 5,84% 4,00000 3,63636
Titre Groupe 6 pers 169 169 10,00 9,09091 1 690,00 1 536,36 0,01% 10,00000 9,09091
Titre Groupe 12 pers 496 496 15,00 13,63636 7 440,00 6 763,63 0,05% 15,00000 13,63636
Titre Groupe 25 pers 1 058 1 058 30,00 27,27273 31 740,00 28 854,55 0,23% 30,00000 27,27273
Titre Groupe 33 pers 1 204 1 204 40,00 36,36364 48 160,00 43 781,82 0,35% 40,00000 36,36364
Titre 1 voyage Funi 85 559 85 559 0,50 0,45455 42 779,50 38 890,84 0,31% 0,50000 0,45455
Titre 10 voyages Funi 8 569 8 569 4,00 3,63636 34 276,00 31 159,97 0,25% 4,00000 3,63636
P+R Stationnement seul 5 5 10,00 9,09091 50,00 45,45 0,00% 10,00000 9,09091
AUTRES TITRES
Lignes 20 Kéolis (SM) & 23/24 Cars Périer 3 509 3 509 1,70 1,54545 5 965,30 5 422,98 0,04% 1,70000 1,54545
Carte sans contact anonyme 850 850 5,00 4,54545 4 250,00 3 863,63 0,03% 5,00000 4,54545
Duplicata carte sans contact 5 982 5 982 10,00 9,09091 59 820,00 54 381,82 0,44% 10,00000 9,09091
Etui carte 4 435 4 435 0,20 0,18182 887,00 806,37 0,01% 0,20000 0,18182
Etui carte avec cordon 272 272 0,50 0,45455 136,00 123,64 0,00% 0,50000 0,45455
TOTAL 2 455 987 4 622 183 13 651 703,29 12 410 634,40 100,00% se][e]Es(Es Es neDdese seen LM MEME MENU
10 10
2019 Variations
I J K L = J / I M = K / I N = (M-H) / H O = F x N P = (L-G) / G Q = F x P
TITRES
Nombre de
titres vendus
en 2019
Nombre de
titres vendus
en 2019
Recette TTC
2019
Recette HT
2019
Recettes TTC
2019
/ titres
Recettes HT
2019
/ titres
Variation de
tarif HT
en %
Variation de
tarif HT
pondérée par
titre
Variation de
tarif TTC
en %
Variation de
tarif TTC
pondérée par
titre
Vht X x Vht Vttc X x Vttc
TITRES A DECOMPTES Equivalent en titres 1H
Titre 1 Heure 1 497 130 1 497 130 2 694 834,00 2 449 849,09 1,80000 1,63636 Rechargement Titre 1 Heure 297 273 297 273 475 636,80 432 397,09 1,60000 1,45455 10 titres 1 Heure 85 369 853 690 1 109 797,00 1 008 906,36 13,00000 11,81818 10 titres 1 Heure Multi 82 803 828 030 1 117 840,50 1 016 218,64 13,50000 12,27273 10 titres 1 Heure Tarif Réduit 85 648 856 480 719 439,10 654 035,54 8,39995 7,63632 Sous-total Titre 1 Heure 2 048 223 4 332 603 6 117 547,40 5 561 406,72 1,41198 1,28362 5,03% 0,0199 5,03% 0,0199
ABONNEMENTS / TITRES A FORFAIT
Equivalent
en titres
mensuels
Equivalent
en titres
mensuels
Abonnement mensuel Plus 1 186 1 186 56 335,00 51 213,64 47,50000 43,18182 Abonnement mensuel 47 002 47 002 2 021 086,00 1 837 350,91 43,00000 39,09091 Abonnement annuel 33 784 33 784 1 258 094,74 1 143 722,49 37,23937 33,85397 Abonnement mensuel Junior 0 0 0,00 0,00 NA NA Abonnement annuel Junior 806 806 16 990,48 15 445,89 21,08000 19,16364 Abonnement mensuel Jeune 0 0 0,00 0,00 NA NA Abonnement annuel Jeune 714 714 16 614,78 15 104,35 23,27000 21,15455 Abonnement mensuel -20 ans et étudiants 63 801 63 801 1 595 025,00 1 450 022,73 25,00000 22,72727 Abonnement annuel -20 ans et étudiants 60 898 60 898 1 217 960,00 1 107 236,36 20,00000 18,18182 Abonnement mensuel Tarif Réduit 0 0 0,00 0,00 NA NA Abonnement mensuel Solidaire 114 738 114 738 1 434 225,00 1 303 840,91 12,50000 11,36364 Abonnement mensuel Liberté 732 732 17 033,64 15 485,13 23,27000 21,15455 Abonnement annuel Liberté 0 0 0,00 0,00 NA NA Abonnement mensuel 1/2 tarif 21 549 21 549 463 303,50 421 185,00 21,50000 19,54545 Abonnement annuel 1/2 tarif 9 848 9 848 184 650,00 167 863,64 18,75000 17,04545 Sous-total ABONNEMENTS / TITRES A FORFAIT 355 058 355 058 8 281 318,14 7 528 471,05 23,32385 21,20350 -2,53% -0,0134 -2,53% -0,0134
AUTRES TITRES LiA
Titre Journée 160 120 160 120 672 504,00 611 367,27 4,20000 3,81818 5,00% 0,0029 5,00% 0,0029 Titre Groupe 6 pers 223 223 2 230,00 2 027,27 10,00000 9,09090 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Titre Groupe 12 pers 847 847 12 705,00 11 550,00 15,00000 13,63636 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Titre Groupe 25 pers 1 636 1 636 49 080,00 44 618,18 30,00000 27,27273 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Titre Groupe 33 pers 1 371 1 371 54 840,00 49 854,55 40,00000 36,36364 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Titre 1 voyage Funi 122 062 122 062 61 031,00 55 482,73 0,50000 0,45455 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Titre 10 voyages Funi 11 075 11 075 44 300,00 40 272,73 4,00000 3,63636 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 P+R Stationnement seul 11 11 110,00 100,00 10,00000 9,09091 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000
AUTRES TITRES
Lignes 20 Kéolis (SM) & 23/24 Cars Périer 2 702 2 702 4 863,60 4 421,45 1,80000 1,63636 5,88% 0,0000 5,88% 0,0000 Carte sans contact anonyme 445 445 2 225,00 2 022,73 5,00000 4,54546 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Duplicata carte sans contact 6 671 6 671 66 710,00 60 645,45 10,00000 9,09091 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Etui carte 3 344 3 344 668,80 608,00 0,20000 0,18182 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000 Etui carte avec cordon 343 343 171,50 155,91 0,50000 0,45455 0,00% 0,0000 0,00% 0,0000
SOUS-TOTAL 2 714 131 4 998 511 15 370 304,44 13 973 004,04 0,0094 0,0094 RE rares lrir oo E III
pete | L cran à À tte À D vpn À Lip À À ee À Los: ) | ès
o0)[00/[00][00/||00 69606] AIMANT
11 11
1.2.1.4 – Les vitesses commerciales
Le détail de la vitesse commerciale de l'année est présenté au paragraphe 4 du compte-rendu d'activités 2019.
1.2.2 – Le calcul des index
1.2.2.1 – Index DFn : Charges fixes
Formule de calcul :
Cn = 0,03 + 0,62 (Sn(1+Cn)/So(1+Co) + 0,18 Pn/Po + 0,17 INGn/INGo
Cn = 1,0436
1.2.2.2 – Index DVTn : Charges variables Tramway
Formule de calcul :
Bn = 0,06 En/Eo + 0,73 (0,586 + 0,414 Vto/Vtn) (Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,15 Mn/Mo + 0,06 Pn/Po
Bn = 1,0492
1.2.2.3 – Index DVBn et DPMRn : Charges variables Bus et PMR
Formule de calcul :
An = 0,10 Gn/Go + 0,81 (0,55+0,45 Vbo/Vbn) [ Sn (1+Cn)/So (1+Co) ] + 0,03 Rn/Ro + 0,06 Pn/Po
An = 1,0683
2019
Vbo initiale 19,6300
Vbn 19,8388
Vto initiale 18,6400
Vtn 18,6026
En km/h
Vb : Vitesse des bus
Vt : Vitesse tramway acer | À rade À Damien À L'ondee 7 En | | ses | om À À te
ER ILER ILES IE EN) || en
2 Le 2 Li 2 2 Es es 2 L pe
EJIEHNEJIE HELENE JIL.1 AIMANT
12 12
1.2.2.4 – Index DVFn : Charges variables Funiculaire
Formule de calcul :
Dn = 0,02 En/Eo + 0,95 (Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,03 Mn/Mo
Dn = 1,0455
1.2.2.5 – Index DAn : Charges de sous-traitance
Formule de calcul :
En = 0,08 Gn/Go + 0,58(Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,02 Rn/Ro + 0,18 Qn/Qo + 0,14 Pn/Po
En = 1,0596
1.2.2.6 – Index Recettes trafic
Formule de calcul :
Indextrafic n = (1+VTHTm) [1 - 0,25 ((1+VTTTCm)/In)-1)]
indextrafic n = 1,0158
1.2.2.7 – Index Recettes diverses
Formule de calcul :
Indexdivers n = Pn/Po
indexdivers n = 1,0293 gp Ce 2 Los 1 Le À os 1 Com 1 Lo Ce] O0 O0 IE (RS) LR] LEE LERN] LR ILE] CN Lee
00 [00 RITES ni IIIe) Rien IE AIMANT
13 13
1.3 – Les corrections aux valeurs de références contractuelles
Les valeurs de références contractuelles rappelées au paragraphe 1.1 sont ajustées pour
tenir compte de l’évolution de l’activité.
1.3.1 – Corrections liées aux modifications de l’offre
1.3.1.1 – Variations kilométriques
Les termes DVTn, DVBn et DAn sont utilisés pour désigner les charges variables relatives au tramway, au bus, et à la sous sous-traitance. Ces charges variables sont ajustées en fonction de l’offre kilométrique réelle de l’année considérée.
La correction est égale à l’écart d’offre kilométrique multiplié par le coût marginal de chaque moyen de transport.
1.3.1.2 – Variations horaires
Les termes DVFn, DPMRn et DAn sont utilisés pour désigner les charges variables relatives au funiculaire, aux services PMR, et à la sous sous-traitance. Ces charges variables sont ajustées en fonction de l’offre horaire réelle de l’année considérée.
La correction est égale à l’écart d’offre apprécié en heure multiplié par le coût marginal de chaque moyen de transport.
Impact sur les charges forfaitaires (variation kilométrique) 2019
rKm C Km DC
Offre Offre Coût Impact
de année Kilométrage kilométrique sur les
référence 2019 marginal charges
Offre exploitée en propre
Tramway 1 130 163,00 1 129 215,00 948 - 5,89 5 583,72 -
Articulés 1 621 866,00 1 432 337,00 189 529 - 4,03 763 801,87 -
Standard 4 733 438,00 5 071 676,00 338 238 3,33 1 126 332,54
Gabarits réduits 365 752,00 346 618,00 19 134 - 2,74 52 427,16 -
Minibus 146 301,00 35 785,00 110 516 - 2,53 279 605,48 -
Offre sous-traitée
Sous-traités bus/cars 395 088,00 404 620,00 9 532 3,70 35 268,40
Sous-traités taxis - - - -
8 392 608,00 8 420 251,00 27 643 60 182,71
DC = (Km CKm)
Total : yen À néen ] lle ll res | Li 1 |
LIL IL IL IIL IL.
Ce Le om ie | mn!
SI) IIIe,
ar | | ri |
ET
jet | | Me | td
ILE) LE
14 14
1.3.2 – Corrections liées aux grèves
L’année 2019 a été marquée par 3 jours de grèves, les 1er et 2 janvier et le 5 décembre.
La correction est égale à l’écart de production apprécié en kilomètres ou en heures multiplié par le coût marginal correspondant à chaque moyen de transport.
Impact sur les charges forfaitaires (variation horaire) 2019
rH C horaire DC
Offre Offre Coût Impact
de année Heures horaire sur les
référence 2019 marginal charges
Offre exploitée en propre
Funiculaire 18 906,00 18 508,00 398 - 37,47 14 913,06 -
PMR 11 330,00 11 471,00 141 40,66 5 733,06
Offre sous-traitée
PMR 29 222,00 28 502,00 720 - 29,21 21 031,20 -
TAD 8 352,00 8 539,50 188 28,72 5 385,00
TAD ZI - - - 32,45 -
LiA de nuit 4 574,00 4 641,00 67 36,17 2 423,39
72 384,00 71 661,50 723 - 22 402,81 -
DC = (H CH)
Total :
Impact Grèves sur les charges forfaitaires (en km) 2019
rKm CKm DC
Offre Offre Coût Impact
de année Kilométrage kilométrique sur les
référence 2019 marginal charges
Offre exploitée en propre
Tramway 1 457,00 - 1 457 - 5,89 8 581,73 -
Articulés 1 866,00 - 1 866 - 4,03 7 519,98 -
Standard 6 071,00 - 6 071 - 3,33 20 216,43 -
Gabarits réduits 774,00 - 774 - 2,74 2 120,76 -
Minibus - - 2,53 -
Offre sous-traitée
Sous-traités bus/cars - 3,70 -
Sous-traités taxis - -
10 168,00 - 10 168 - 38 438,90 -
DC = (Km CKm)
Total : pe 5 Ce os 2 À es 2 oi os 1 Ce o0|[oo|[o0|[o0|00 II
go [00/08 [08 |[a0 |pqpa pas ni LL LL IL IL 11 IL AIMANT
15 15
Impact Grèves sur les charges forfaitaires (en heure) 2019
rH C horaire DC
Offre Offre Coût Impact
de année Heures horaire sur les
référence 2019 marginal charges
Offre exploitée en propre
Funiculaire 7,00 - 7 - 37,47 262,29 -
PMR - 40,66 -
Offre sous-traitée -
PMR - 29,21 -
TAD - 28,72 -
TAD ZI - 32,45 -
LiA de nuit - 36,17 -
7,00 - 7 - 262,29 -
DC = (H CH)
Total : =] Cl Ce) Ce] RRRRRASRERSEE
2 |) MS CR LR LE | LR LE | CE 1 LE Ce |
16 16
1.3.4 – Calcul de la correction des recettes de trafic
Le terme Rn Trafic est à corriger de l’évolution théorique de la fréquentation en fonction de l’offre réelle mise en œuvre par le Délégataire.
1.3.4.1 – Définition des ratios de fréquentation
L’évolution théorique de la fréquentation s’apprécie ligne par ligne. Pour chaque ligne, il est déterminé un ratio de fréquentation, exprimé en V/K (voyageur par kilomètre), calculé sur la base des données de l’année 2016.
Mode Lignes Voyages Kilomètres V/K
TRAM TRAM 10 308 589 1 133 821 9,09
Bus 01 1 616 787 1 131 441 1,43
Bus 02 2 888 186 817 799 3,53
Bus 03 2 628 275 1 037 252 2,53
Bus 04 797 376 444 596 1,79
Bus 05 1 217 288 541 618 2,25
Bus 06 621 575 447 987 1,39
Bus 07 645 132 644 402 1,00
Bus 08 378 474 363 937 1,04
Bus 09 405 004 369 839 1,10
Bus 10 135 599 169 981 0,80
Bus 11 24 864 87 882 0,28
Bus 12 57 279 210 984 0,27
Bus 13 58 984 191 556 0,31
Bus 16 23 721 58 286 0,41
Bus Scolaires 99 393 146 297 0,68
Bus Terminal croisières 139 737 20 648 6,77
Bus LiA de nuit 4 691 16 482 0,28
BUS BUS 11 742 365 6 700 987 1,75
Sous-trait Sous-Traitance 34 388 861 230 0,04
Autres FUNI 247 829 50 507 N/A
Autres Fil Bus 12 217 122 018 N/A
Autres MobiFil 56 923 415 993 N/A
Autres Voyages LER avec titres LiA 401 891 N/A N/A
Autres Lignes 20 23 24 3 509 N/A N/A
Autres P+R 11 213 N/A N/A
Autres P+V 10 334 N/A N/A
Autres Occasionnel N/A 25 749 N/A
Autres Techniques N/A 111 239 N/A
Total Total réseau LiA hors voyages LER avec titres SNCF 22 829 258 9 421 544 N/A pe 5 Ce os 2 À es 2 oi os 1 Ce o0|[oo|[o0|[o0|00 II
go [00/08 [08 |[a0 |pqpa pas ni LL LL IL IL 11 IL AIMANT
17 17
Pour les nouvelles lignes, le ratio de fréquentation est estimé à partir des validations enregistrées sur l’année 2019, majorées de 2,88 % pour tenir compte des voyages gratuits effectués par les enfants de moins de 4 ans :
1.3.4.2 – Impact sur la fréquentation
L’impact des modifications d’offre sur la fréquentation est calculé dans le tableau ci- après :
Les kilomètres non effectués pour cause de grèves ne sont pas déduits de l’offre de l’année 2019, afin qu’ils ne fassent pas baisser l’objectif de fréquentation et l’engagement de recettes du Délégataire.
Mode Lignes Validations Voyages Kilomètres V/K
Bus 14 8 524 8 769 55 380 0,16
Bus 17 290 121 298 476 365 085 0,82
Bus 22 806 064 829 279 509 397 1,63
Impact sur la fréquentation 2019
rKm V/K
Offre Offre Ratio Impact
de année Kilométrage de sur les
référence 2019 fréquentat° voyages
TRAM 1 130 163,00 1 129 215,00 948,00 - 9,09 2 757,54 -
1 1 092 710,00 1 082 467,00 10 243,00 - 1,43 4 687,20 -
2 569 411,00 559 570,00 9 841,00 - 3,53 11 116,39 -
3 976 992,00 956 342,00 20 650,00 - 2,53 16 718,24 -
4 491 872,00 496 535,00 4 663,00 1,79 2 670,97
5 553 209,00 557 953,00 4 744,00 2,25 3 415,68
6 407 296,00 406 942,00 354,00 - 1,39 157,46 -
7 311 417,00 298 464,00 12 953,00 - 1,00 4 144,96 -
8 265 903,00 303 033,00 37 130,00 1,04 12 356,86
9 309 382,00 332 445,00 23 063,00 1,10 8 118,18
10 217 015,00 239 658,00 22 643,00 0,80 5 796,61
11 35 677,00 33 936,00 1 741,00 - 0,28 155,99 -
12 171 491,00 205 649,00 34 158,00 0,27 2 951,25
13 253 010,00 219 173,00 33 837,00 - 0,31 3 356,63 -
14 51 875,00 55 370,00 3 495,00 0,16 178,94
16 124 853,00 104 714,00 20 139,00 - 0,41 2 642,24 -
17 373 746,00 365 617,00 8 129,00 - 0,82 2 133,05 -
22 485 101,00 510 347,00 25 246,00 1,63 13 168,31
Scolaire 145 321,00 135 925,00 9 396,00 - 0,68 2 044,57 -
Sous-traitance cars 395 088,00 404 620,00 9 532,00 0,04 122,01
Sous-traitance taxis - - - -
Paquebot OT 28 326,00 19 505,00 8 821,00 - 6,77 19 109,81 -
Navette Gare 2 750,00 2 771,00 21,00 - -
8 392 608,00 8 420 251,00 27 643 20 245,27 -
Evolution = V/K r Km
Total : AFRO IEEE
LILI IL IL JL IL SIL J
peste | Lana À À es À Pipe À L'opes À À Eee À À paie) | ès
LIL IL JIL IL IL IL IL J AIMANT
18 18
1.3.4.3 – Impact sur l’engagement de recettes
L’impact sur la fréquentation induit une correction proportionnelle de l’engagement sur les recettes trafic, par application de la recette moyenne par voyage définie au contrat.
Année 2019
Impact sur le nombre de voyages (a) 20 245,27 -
Engagement contractuel
Recettes (euros 2016) (b) 13 362 773,07
Fréquentation (voyages) (c) 24 567 880,00
Impact sur les recettes (euros 2016) (a)x(b)/(c) 11 011,65 -
Impact sur les recettes ss][es](En](es]Es ram ere eieieie a LM MMNANAMEMUN
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le
19 19
1.4 – Les charges et produits traités en transparence
Les charges et produits pris en compte pour leur montant réel sont :
- la cotisation économique territoriale C.E.T.,
- les aides aux salaires (Fillon),
- les remboursements de taxes sur les produits pétroliers (TICPE),
- la redevance d'occupation du domaine public,
- la redevance d'utilisation des points hauts radio,
- le CICE,
- la TICFE,
- les dépenses mises à la charge du Délégataire, non prévues par la Convention : o Avenant n°1, art. 1.1 : Accès wifi dans le tramway.
Les montants 2019 sont détaillés ci-après :
CALCUL DES CHARGES PRISE EN COMPTE POUR Détail du Retenu
LEUR MONTANT REEL (DRn) calcul CF
Cotisation économique territoriale C.E.T. (Charge)
CVAE 2019 a 594 880,00
CFE 2019 b 150 921,00
Total CET 2019 c = a + b 745 801,00
Remboursements Aides aux salaires (Produits)
Tableau de répartition au paragraphe 1.4.2 d -94 776,00 -94 776,00
Remboursements taxes sur les produits pétroliers (Produit)
1er semestre 2019 taux : 21,56 € de l'hl e -332 856,43
2nd semestre 2019 taux : 21,56 € de l'hl f -322 616,73
g = e + f -655 473,16
Redevance d'occupation du domaine public (Charge)
Montant de référence (en € 2016 HT) h 475 000,00
Indexation coefficient An : 1,0683 i 32 442,50
j = h + i 507 442,50
Redevance d'utilisation des points hauts radio (Charge)
Montant HT facturé par la Ville du Havre au titre de 2019 k 45 998,68 45 998,68
Economie sur la majoration de cotisation maladie (Ex-CICE)
Délégataire l -1 185 607,00
Sous-traitant m -31 144,00
n= l + m -1 216 751,00
TICFE (Economie)
Régime d'exonération inchangé / aucun impact o 0,00 0,00
Autres Charges en Transparence (Charge)
Avenant n°1, article 1.1 p 157 459,16 157 459,16
Total -510 298,82 eg Ce À os 2 Le 1 oem 1 L'on 1 Ce 1 ad oo|{oo!{oollool{o0 EEE
g0 [08 [08 [|08 ||08 |papaEats ni CL] C ES] CERN ICE 1 Le) ln Arr
20 20
1.4.1 - La cotisation économique territoriale CET
La CET est composée de la Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises (CVAE) et de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).
a. La CVAE
Le calcul de la CVAE 2019 est détaillé dans le tableau ci-dessous :
Réel
2018
I - PRODUCTION DE L'ENTREPRISE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises OA 57 526 408
Variation positive des stocks OD
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa
formation OE
Subventions d'exploitation reçues OF
Autres produits de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations
faites en commun OH 3 965
Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée OI 684 852
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilés OK
Plus-values de cession d'éléments d'immobilisations corporelles et incorporelles, si
rattachées à une activité normale et courante OL
Refacturations de frais inscrits au compte de transfert de charges OT 197 272
Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation XT
TOTAL 1 OM 58 412 497
II - CONSOMMATIONS DE BIENS ET SERVICES EN PROVENANCE DE TIERS
Achats ON 4 908 688
Variation négative des stocks OQ 23 579
Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances OR 14 175 507
Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations
corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou
de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois
OS 48 001
Taxes déductibles de la valeur ajoutée OZ
Autres charges de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations
faites en commun OW 658 446
Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée
déclarée OU
Moins-values de cession d'éléments d'immobilisation corporelles et incorporelles, si
attachées à une activité normale et courante OY
Fraction des dotations aux amortissements afférents à des immobilisations corporelles
mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-
bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois
O9
TOTAL 2 OJ 19 814 221
III - VALEUR AJOUTÉE PRODUITE OG 38 598 276
Calcul de la CVAE
Détermination de la valeur ajoutée produite au cours de l'exercice (2059-E) se ][e8)[8/[82)(E nee ee a eeie TN AMAMIAN
21 21
b. La CFE
Les avis de CFE 2019 sont détaillés dans le tableau ci-dessous :
Calcul de la CVAE :
Valeur ajoutée produite a 38 598 276
Taux b 1,50%
CVAE c = a x b 578 974
Calcul de la taxe additionnelle liée à la CVAE :
CVAE c 578 974
Taux d 1,730%
Taxe additionnelle e = c x d 10 016
Calcul des frais de gestion liés à la CVAE :
CVAE + Taxe additionnelle f = c + e 588 990
Taux g 1,000%
Frais de gestion h = f x g 5 890
TOTAL CVAE 2018 i = c + e + h 594 880
Lieux d'imposition 31, route de la CHENAIE 15, rue M. TOULOUZAN Rue C. LAFFITTE 1, rue R. COTY 55, rue G. FLAUBERT
2, avenue
Jacques
Eberhard
2, boulevard
CLEMENCEAU A reporter
Valeurs locatives des biens passibles
d'une taxe foncière 2019 (ligne 1) 291 362 75 122 54 088 9 112 2 699 416 2 404 435 203
Somme des taux 2019 (ligne 17) 25,71% 25,71% 25,71% 25,71% 25,71% 25,71% 25,71%
CFE brute 74 909 19 314 13 906 2 343 694 107 618 111 891
CFE lissée 88 965 22 499 7 074 2 833 708 135 702 122 916
Frais gestion CFE (ligne 24) 2 789 705 221 88 22 4 21 3 850
Taxes spéciales équipement 1 325 333 99 41 10 2 9 1 819
CFE 2019 hors CCI 93 079 23 537 7 394 2 962 740 141 732 128 585
Frais de CCI 2019 (ligne 31) 8 895 2 246 704 283 69 11 0 12 208
Frais de gestion 800 202 63 25 6 1 0 1 097
CFE 2019 avec frais de CCI 102 774 25 985 8 161 3 270 815 153 732 141 890
Lieux d'imposition Report 9001, avenue FOCH
9000, boulevard
de
STRASBOURG
Tunnel JENNER 9001, rue MARC BLOCH 9001, place SCHUMAN
Avenue du
MONT LE
COMTE
TOTAL
Valeurs locatives des biens passibles
d'une taxe foncière 2019 (ligne 1) 435 203 4 950 5 121 5 052 4 680 4 926 4 926 464 858
Somme des taux 2019 (ligne 17) 25,71% 25,71% 25,71% 25,71% 25,71% 25,71%
CFE brute 111 891 1 273 1 317 1 299 1 203 1 266 1 266 119 515
CFE lissée 122 916 1 371 1 422 1 404 1 294 1 364 1 364 131 135
Frais gestion CFE (ligne 24) 3 850 43 44 44 41 43 43 4 108
Taxes spéciales équipement 1 819 19 19 19 18 19 19 1 932
CFE 2019 hors CCI 128 585 1 433 1 485 1 467 1 353 1 426 1 426 137 175
Frais de CCI 2019 (ligne 31) 12 208 0 0 137 134 134 12 613
Frais de gestion 1 097 0 0 12 12 12 1 133
CFE 2019 avec frais de CCI 141 890 1 433 1 485 1 616 1 353 1 572 1 572 150 921
Récapitulatif des bases & avis de CFE 2019 pe 5 Ce os 2 À es 2 oi os 1 Ce o0|[oo|[o0|[o0|00 II
go [00/08 [08 |[a0 |pqpa0as ni LL LL IL IL 11 IL AIMANT
22 22
1.4.2 - Les aides aux salaires
Le tableau ci-dessous détaille les aides au salaires reçues.
1.4.3 - Les demandes de remboursement de TICPE
Les demandes de remboursement au titre de l'article 265 octies du code des douanes ont été déposées.
Le taux de remboursement est de 21,56 € par hectolitre, comme en 2018.
Les demandes de remboursement sont présentées ci-après.
Aides Bus/Tram Funiculaire PMR Total
URSSAF - Réduction Générale des Cotisations Patronales 74 045 - - 74 045
URSSAF - Allègement Chômage 4 330 - - 4 330
RETRAITE - Allègement IRC (Retraite complémentaire) 16 401 - - 16 401
TOTAL 94 776 - - 94 776
Montant des aides déclarées pour l'année 2019
Aides aux salaires acer | À rade À Damien À L'ondee7 En | | ses | om À À te
EHESS IS SNEJIIE.J
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(ILE) IIS) En) en) LE Au
À utiliser à compter des demandes de
remboursement relatives aux
N°15710*01 RÉPUBLIQUE FRANÇAISE consommations de 2017 et suivantes
DEMANDE DE REMBOURSEMENT PARTIEL DE LA TICPE
TRANSPORTEURS ROUTIERS
au titre des articles 265 seplies et octies du code des douanes
CADRE [. Choix du régime
cochez la case correspondante! . _
- VEHICULES DE TRANSPORT PUBLIC ROUTIER EN COMMUN DE VOYAGEURS LX ou
- VEHICULES DE TRANSPORT ROUTIER DE MARCHANDISES O1
CADRE IL. Période semestrielle et année concernées
Sélectionnez la période et précisez l'année concernée par votre demande :
52 Du 1" janvier au 30 juin for ou C]J Du 1“ juillet au 31 décembre = À
CADRE IIL Informations sur le bénéficiaire
Raison sociale de l'entreprise (ou nom. prénom de l'exploitant le cas échéant ): Transdev Le Havre
Numéro SIREN : 380 (89 664
Numéro de TVA intracommunautaire pour les entreprises installées hors de France : Adresse : 31 route de la Chênaie - 76930 Qcteville sur Mer
État membre de l'Union européenne : France
Activité (code APE délivré par l'INSEE) : 4931 Z
Personne à contacter (nom, prénom el fonction) : Baptiste Vandaële, responsable comptable Téléphone : 02 35 22 34 41
Télécopie: 02 35 22 35 36
Mël : baptiste,vandacle(@transdev.com
N° redevable de la taxe spéciale sur les véhicules routiers (TSVR). le cas échéant : Si vous Etes redevable de la TSVR, avez-vous fourni les pièces justificatives liées à cette taxe au service compétent :
oui [1/ NON [
CADRE IV. Nombre total de véhicules repris dans la demande :.48.............
LA DEMANDE DE REMBOURSEMENT DOIT ÊTRE ADRESSÉE :
> AUPRES DU BUREAU DE DOLIANE COMPÉTENT
> À PARTIR DU PREMIER JOUR OUVRABLE SUIVANT LA FIN DU SEMESTRE CONSIDÉRÉ ET AL PLUS TARD LE 31 DÉCEMBRE DE LA DEUXIÈME ANNÉE QUI SUIT.
{1} Si l'opérateur exerce une double aëtivité (transport de marchandises et transport de vuyageurs). il doit déposer deux demandes de remhoursement, une pour chacun des régimes
(2) Total des véhicules pour lesquels le remboursement est demandé qui figure au tableau ci-après dénommé « état du pare »,
1/3 ‘ MINISTÈRE DE L'ÉCONOMIE
ET DES FINANCES
23 23 ss ][e](Es)(Es Es Rep eee ee eee LME MU
CADRE V. Calcul du remboursement partiel de la TICPE
J , j j
SOIT LES TAUX RÉGIONAUX F / SOIT LE TAUX FORFAITAIRE [
>» TAUX RÉGIONAUX"®’ : Nombre de litres pour lequel le remboursement est demandé, détaillé par région d'achat, et par montant du remboursement correspondant ;
Nombre de litres Taux de remboursement Montant du remboursement
de gazole acquis en France à (en €/hl) [b] (ax{b}100
Auvergne- Rhône- Alpes
Bourgogne- Franche-Comté
Bretagne Î
Centre Val de Loire
Corse
Grand Est
Hauts de France
Île-de-France
Normandie 1 543 861 21,56 332 856,43 €
Nouvelle Aquitaine
Occitanie
Pays de Loire
Provence-Alpes-Côte d'Azur 1
TOTAL : 1 543 861 332 856,43 €
> TAUX FORFAITAIRE", uniquement pour les entreprises qui ont acheté du gazole dans au moins trois régions différentes :
Nombre de litres gazole acquis en Taux forfaitaire Montant du remboursement France sans décimale [a] (en €/hl) [b] {falx{b1}/100
TOTAL :
(3) Ne remplir celle rubrique que dans le cas d'une demande de remboursement aux taux régionaux. IL es1 rappelé que les factures
(4) Ne remplir cette rubrique que si vous optez pour le taux forfaitaire. [est rappelé que les factures d'achat du gazole peuvent être exigées.
Raison sociale : Transdev Le Havre SIREN : 380 089 664 Semestre/année : ]/2019
2/3
MINISTÈRE DE L'ÉCONOMIE
#T DES FINANCES
24 24 6e À Pis Lopies À À pee À oeen | ost
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À utiliser à compter des demandes de
remboursement relatives aux
consommalions de 2017 et suivantes N°15710*01 RÉPUBLIQUE FRANÇAISE
DEMANDE DE REMBOURSEMENT PARTIEL DE LA TICPE
TRANSPORTEURS ROUTIERS
au titre des articles 265 septies et octies du code des douanes
CADRE I. Choix du régime
cochez la case correspondante! : =
- VEHICULES DE TRANSPORT PUBLIC ROUTIER EN COMMUN DE VOYAGEURS X
ou
- VEHICULES DE TRANSPORT ROUTIER DE MARCHANDISES [
CADRE IL Période semestrielle et année concernées
Sélectionnez la période et précisez l'année concernée par Votre demande !
CO] Du 1‘ janvier au 30 juin ou Du 1” juillet au 31 décembre
CADRE IIL Informations sur le bénéficiaire
Raison sociale de l'entreprise (ou nom. prénom de l'exploitant le cas échéant ) : Transdev Le Havre
Numéro SIREN : 380 089 664
Numéro de TVA imtracommunoutaire pour les entreprises installées hors de France : Adresse : 31 route de la Chênaie - 76930 Octeville sur Mer
État membre dé l'Union européenne : France
Activité (code APE délivré par l'INSEE) ; 493] Z
Personne à contacter (nom, prénom et fonction) : Baptiste Vandaele, responsable comptable Téléphone : 02 35 22 34 4]
Télécopie: 02 35 22 35 36
Mél : baptiste.vandaele@transdev.com
N° redevable dé ls taxe spéciale sur les véhicules routiers (TSVR), le cas échéant :
Si vous êtes redevable de la TSVR., avez-vous fourni les pièces justificatives liées à cette taxe au service compétent :
out []/ NON []
CADRE IV. Nombre total de véhicules repris dans la demande? 142... mater
LA DEMANDE DE REMBOURSEMENT DOIT ÊTRE ADRESSÉE : > AUPRES DU BUREAU DE DOUANE COMPÉTENT
> À PARTIR DU PREMIER JOUR OUVRABLE SUIVANT LA FIN DU SEMESTRE CONSIDÉRÉ ÊT AU PLUS TARD LE 31 DÉCEMBRE DE LA DEUXIÈME ANNÉE QUI SUIT, (1): l'operateur exerce une double activité (transport de marchandises et transport de voyageurs), il doit deposer deux demandes de remboursement, une pour chacun des régimes
{2) Total des véhicules pour lesquels le remboursement est demandé qui figure au tableau ci-après dénommé « état du pare ».
ne
i 1/3
MINISTÈRE DE L'ÉCONOMIE
ET DES FINANCES
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CADRE V, Calcul du remboursement partiel de la TICPE
SOIT LES TAUX RÉGIONAUX EX / SOIT LE TAUX FORFAITAIRE [l
> TAUX RÉGIONAUX® : Nombre de litres pour lequel le remboursement est demandé, détaillé par région d'achat, et par montant du remboursement correspondant :
Nombre de litres ! Taux de remboursement Montant du remboursement de gazole acquis en France (en €/hl) [b]
sans décimale [a] (La]x{b}/100
Auvergne- Rhône- Alpes
Bourgogne- Franche-Comté
Bretagne ent
Centre Val de Loire
Corse |
Grand Est
Hauts de France
Île-de-France
Normandie 1 496 367 21,56 322 616,73 € Nouvelle Aquitaine
Occitanie
Pays de Loire
Provence-Alpes-Côte d'Azur |
TOTAL : 1 496 367 | 322 616,73 €
# TAUX FORFAITAIRE", uniquement pour les entreprises qui ont acheté du gazole dans au moins trois régions différentes :
Nombre de litres gazole acquis en Taux forfaitaire Montant du remboursement France sans décimale [a] (en €/hl) Ib} (falxfb1}/100
TOTAL :
(3) Ne remplir cette rubrique que dans le cas d'une demande de remboursement aux laux régionaux. {Lesi rappelé que les factures
(4) Ne remplir cette rubrique que si vous optez pour le taux forfaitaire. ILest rappelé que les factures d'achat du gazole peuvent être
exigées,
Raison sociale : Iransdev Le Havre SIREN :380 089 664 Semestre/année : 2/2019
2/3
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MINISTÈRE DE L'ÉCONOMIR
ET DES FINANCES
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29 29
1.4.4 – L’économie résultant de la baisse de cotisations URSSAF en remplacement du CICE
1.4.4.1 – Economie du Délégataire
Les éléments de calcul sont détaillés dans le tableau ci-après :
1.4.4.2 – Economie du Sous-traitant
L’économie correspondant aux prestations de sous-traitance est actualisée en fonction de l’évolution du taux du CICE et de la baisse de cotisations URSSAF, de l’activité réelle mesurée en kilomètres, et des indices salariaux.
Nombre de
salariés
éligibles
Masse
salariale
correspondante
Taux
Economie de
cotisations
URSSAF
605 19 760 117 € 6% 1 185 607 €
Economie URSSAF Sous-traitant Calcul 2019
CICE sous-traitant selon la Convention (en euros 2016) 35 261
Evolution du taux de CICE et de l'économie URSSAF (en %) x 6 % / 7 %
Evolution d'activité VTNI (en km) x 380.775 / 385.299
Indexation salaires (Sn / So) x 117,8225 / 113,0000
Réduction (en euros 2018) 31 144 pe 5 Ce os 2 À es 2 oi os 1 Ce o0|[oo|[o0|[o0|00 II
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30 30
1.4.5 - Les autres charges en transparence
Dans le cadre de l’Article 23 de la Convention, le Délégataire a pris en charge certaines dépenses supplémentaires. Ces dépenses ont fait l’objet de demandes d’acomptes spécifiques. Le détail figure dans le tableau ci-dessous.
H.T. TVA TTC
Référence Objet Date N°
Avenant 1 art. 1.1 Mise en œuvre du projet wifi dans le tramway 25/10/2019 201902047 157 459,16 15 745,92 173 205,08
Totaux 157 459,16 15 745,92 173 205,08
Libellés
Factures TRANSDEV LE
HAVRE
Dépenses initialement non prévues à la Convention
Autres charges en transparence î Î a Caen] Conte] Coste] a] Ce ol el ol oo|[oo|[o0l[oc!{[oo|EILIE
go [08 /[08[[08/|08 [RICE | CLICS) En) AIMANT
31 31
1.5 Les intéressements et les pénalités
1.5.1 – Intéressements et pénalités en fonction du niveau des recettes
1.5.1.1. – Les recettes de trafic
L'engagement de recettes de trafic se calcule de la manière suivante :
Les recettes trafic enregistrées en 2019 se montent à 13.978.463,58 euros H.T. (Cf. paragraphe 6.2 du compte-rendu d’activité).
Les recettes réelles sont donc supérieures à l’engagement du délégataire Rntrafic :
13.978.463,58 € - 13.562.719,25€ = 415.744,33 €
L’écart donne lieu d’un intéressement correspondant à 50 % de l’excédent constaté, soit 207.872,17 euros.
Cet intéressement est soumis à la TVA, au taux applicable aux recettes correspondantes.
1.5.1.2. – Les recettes diverses
Conformément à l’article 30 de la Convention, les écarts sur recettes diverses sont calculés indépendamment les uns des autres.
Lorsque les recettes réelles sont inférieures à l’engagement contractuel, le Délégataire verse à l’Autorité Organisatrice une pénalité correspondant à la différence entre l’engagement contractuel et le montant des recettes réelles HT. Cette pénalité est hors du champ d’application de la TVA.
Lorsque les recettes réelles HT sont supérieures à l’engagement contractuel, l’Autorité organisatrice verse au Délégataire un intéressement correspondant à 50 % de l’écart. Cet intéressement est soumis à la TVA, au taux applicable aux recettes correspondantes.
Les produits du Pôle d’Echange des Gares sont traités en transparence. Ils ne donnent lieu ni à pénalité, ni à intéressement.
2019
Rtraf ic : Recettes commerciales Rotrafic initial : 13 347 806,07
Rotrafic avenantée : 13 362 773,07
Variation d'offre : 11 011,65 -
Index : 1,0158
Rotraf ic actualisées : 13 562 719,25 on el el el ll OÛ LL LL IL IL SIL IL
OC Ce Co Co 1 Co] es 1 Ce] Ce LIL LL 11 11.1 1) AIMANT
32 32
Le tableau ci-dessous détaille le calcul des pénalités et intéressements au titre de l’année 2019.
1.5.2 – Intéressement sur le niveau de validations
Pour toute validation au-delà de 1 % de l’objectif contractuel et dans la limite de 20 % de ce même objectif, le Délégataire perçoit un intéressement de 0,025 € par validation.
Conformément à l’avenant 4, article 5, le nombre de validations retenu intègre le nombre de voyages réalisés avec des titres SMS évalués en fonction des clefs de mobilité des titres « Une heure ».
Le montant de l’intéressement n’entre pas dans le champ d’application de la TVA.
1.5.3 – Détermination des autres bonus/malus
a. Qualité du service
Pour inciter le Délégataire à mener des actions ayant pour objectif d’améliorer la qualité de service, un système de bonus/malus a été mis en place. Les résultats sont présentés dans le Compte-rendu d'activités 2019, au paragraphe 14.3. Les impacts financiers sont rappelés dans le tableau ci-dessous :
Ces montants n’entrent pas dans le champ d’application de la TVA.
b. Programme de certifications
Le Délégataire a rempli tous les objectifs prévus en matière de certification (Cf. paragraphe 14.4 du compte-rendu d’activité). Le Délégataire n’encourt donc aucune pénalité à ce sujet au titre de l’année 2019.
Recettes diverses Engagement 2019 Valeur 2016 Engagement 2019 Actualisé 2019 Réel 2019 Ecarts Pénalités Délégataire Intéressement Délégataire
Ecart net
Communauté
Urbaine
Recettes publicitaires 141 355,41 145 497,12 163 064,37 17 567,25 - 8 783,63 8 783,63
Produits des infractions 354 928,77 365 328,18 327 962,00 37 366,18 - 37 366,18 - - -
Vélos 26 560,25 27 338,47 30 762,49 3 424,02 - 1 712,01 1 712,01
Produits financiers 30 000,00 30 879,00 - 30 879,00 - 30 879,00 - - -
Produit du Pôle d'Echange des Gares 75 000,00 77 197,50 94 082,77 16 885,27 - 16 885,27
Totaux 627 844,43 646 240,27 615 871,63 30 368,64 - 68 245,18 - 10 495,64 27 380,91
Actualisation 2019 Pn/Po 1,0293
2019
Validations Objectif Initial : 23 519 869,00
avenanté : 23 551 014,00
Seuil d'intéressement : 23 786 524,00
Validations réelles : 24 965 917,00
Ecart : 1 179 393,00
Intéressement : 29 484,83
Qualité de service et protection de
l'environnement Valeur 2016
Montant
atualisé
Ponctualité départ - -
Ponctualité ligne 21 200,00 22 124,32
Propreté 28 000,00 29 220,80
Information voyageur 2 000,00 - 2 087,20 -
Accessibilité 20 000,00 - 20 872,00 -
Taux de contrôle 15 000,00 - 15 654,00 -
Taux de fraude - -
Totaux 12 200,00 12 731,92
Actualisation 2019 Cn 1,04360 Ce] Ce ose Ce] Ce] ee OÛ LIL IL LL LIL IL
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33 33
1.6 – Redevances pour usage des véhicules utilisés pour le service location
L’article 15.2 de la Convention prévoit une indemnité de réemploi de 0,406 € HT par kilomètre pour les services spéciaux et occasionnels effectués avec le matériel roulant mis à disposition par l’Autorité Organisatrice. Ce montant exprimé en euros 2016 HT est actualisé chaque année par application de la formule d’indexation du terme DVBn.
Transdev Le Havre et son sous-traitant ont effectués 66.057 km avec le matériel roulant mis à disposition par l’Autorité Organisatrice :
- Transdev Le Havre : 38.712 km
- Transdev Normandie Interurbain : 27.345 km
La rémunération de la collectivité est donc de :
66.057 x 0,406 x 1,0683 = 28.650,89 € H.T.
Le taux de TVA applicable étant de 20,00 %, la TVA s’élève à 5.730,18 € et la rémunération TTC s’élève à 34.381,07 € TTC. pe 5 Ce os 2 À es 2 oi os 1 Ce o0|[oo|[o0|[o0|00 II
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34 34
1.7 - La contribution forfaitaire nette
Les valeurs initiales des composantes de la Contribution Forfaitaire sont ajustées en fonction des options levées et des avenants signés, puis elles sont corrigées des évolutions de l’activité.
Cette partie comprend :
- le calcul de la contribution forfaitaire,
- le rappel des acomptes versés,
- le calcul du solde des opérations 2019.
1.7.1 - Calcul de la contribution forfaitaire
Le calcul de la contribution forfaitaire est résumé dans le tableau ci-dessous :
1.7.2 - Suivi des acomptes
Ces tableaux récapitulent les différents mouvements de fonds entre l’Autorité Organisatrice et le Délégataire concernant :
- les charges d'exploitation Dn,
- les charges non prévues à la Convention,
- le reversement des recettes encaissées pour le compte de la Communauté Urbaine,
- la redevance d'occupation du domaine public.
CALCUL DE LA COMPENSATION FINANCIERE NETTE 2019
Valeur initiale de
référence
Valeur avenantée
de référence 2016
Variation +/-
de l'offre
Valeur avenantée
de référence
ajustée de l'offre
Index Montant HT
DFn Charges fixes hors PMR 18 869 507,68 19 138 940,66 19 138 940,66 1,0436 19 973 398,47
DFn Charges fixes PMR 314 926,58 377 053,85 - 377 053,85 1,0436 393 493,40
DVTn Charges variables tramway 6 479 730,12 6 479 730,12 14 165,45 - 6 465 564,67 1,0492 6 783 670,45
DVBn Charges variables bus 24 450 116,86 24 450 116,86 640,86 24 450 757,72 1,0683 26 120 744,47
DVFn Charges variables funiculaire 716 387,95 716 387,95 15 175,35 - 701 212,60 1,0455 733 117,77
DPMRn Charges variables du service PMR 387 557,93 433 879,93 5 733,06 439 612,99 1,0683 469 638,56
Dan Charges de sous-traitance PMR 557 911,00 853 575,00 21 031,20 - 832 543,80 1,0596 882 163,41
Dan Charges de sous-traitance hors PMR 2 016 794,26 2 038 397,26 43 076,79 2 081 474,05 1,0596 2 205 529,90
DRn Charges en transparence - Fonctionnement 628 929,92 - 628 929,92 - 38 828,06 - 667 757,98 - 1,0000 667 757,98 -
DRn Charges en transparence - Investissement - 157 459,16 157 459,16 1,0000 157 459,16
53 164 002,46 53 859 151,71 117 709,81 53 976 861,52 3 074 596,09 57 051 457,61
CFn nette des sces supplémentaires : 57 051 457,61
T.V.A. à 10 % : 5 705 145,76
Contribution forfaitaire nette TTC : 62 756 603,37
CFn nette = Dn
CFn = Dn
Composante
Valeurs exprimées en € HT oo |EIEIEIEI 00 DELA AFRO IEEE LILI IL IL JL IL SIL J peste | Lana À À es À Pipe À L'opes À À Eee À À paie) | ès LIL IL JIL IL IL IL IL J AIMANT
35 35
Soit :
Acomptes 2019 suivant article 31.2 de la Convention
Acomptes versés au titre des charges non prévues à la Convention
Date de Acomptes
disponibilité versés
des fonds
en valeur Nature Mois
21/01/2019 Acompte Janvier 5 228 209,80
14/02/2019 Acompte Février 5 228 209,80
13/03/2019 Acompte Mars 5 228 209,80
18/04/2019 Acompte Avril 5 228 209,80
20/05/2019 Acompte Mai 5 228 209,80
20/06/2019 Acompte Juin 5 228 209,80
19/07/2019 Acompte Juillet 5 228 209,80
16/08/2019 Acompte Août 5 228 209,80
19/09/2019 Acompte Septembre 5 228 209,80
18/10/2019 Acompte Octobre 5 228 209,80
21/11/2019 Acompte Novembre 5 228 209,80
20/12/2019 Acompte Décembre 5 228 209,80
Acomptes 2019 TTC versés : 62 738 517,60
Libellé
Date de Acomptes
disponibilité versés
des fonds
en valeur Nature Mois
27/04/2020 Acompte Avenant 1 art. 1.1 173 205,02
Acomptes 2019 TTC versés : 173 205,02
Libellé oo |EIEIEIEI 00 DELA AFRO IEEE LILI IL IL JL IL SIL J peste | Lana À À es À Pipe À L'opes À À Eee À À paie) | ès LIL IL JIL IL IL IL IL J AIMANT
36 36
Reversement des recettes encaissées pour le compte de la Communauté Urbaine
Acomptes versés à la Communauté Urbaine au titre de la redevance d'occupation du domaine public.
1.7.3 – Solde des opérations
Le solde des opérations 2019 est synthétisé dans le tableau ci-dessous :
Date de Soldes
disponibilité versés
des fonds
en valeur Nature Mois
20/02/2019 Solde Janvier 1 257 172,03
20/03/2019 Solde Février 1 217 699,94
20/04/2019 Solde Mars 1 343 390,24
20/05/2019 Solde Avril 1 279 894,36
20/06/2019 Solde Mai 1 377 645,70
20/07/2019 Solde Juin 1 271 964,09
20/08/2019 Solde Juillet 1 249 556,64
20/09/2019 Solde Août 1 413 084,64
20/10/2019 Solde Septembre 1 499 762,52
20/11/2019 Solde Octobre 1 490 395,41
20/12/2019 Solde Novembre 1 365 850,79
20/01/2020 Solde Décembre 1 283 216,50
Soldes 2019 TTC versés : 16 049 632,86
Libellé
Date de Acomptes
disponibilité versés
des fonds
en valeur Nature Mois
31/12/2019 Acompte Janvier à Décembre 608 361,00
Acomptes 2019 TTC versés : 608 361,00
Libellé
H.T. TVA TTC
Contribution forfaitaire 57 051 457,61 5 705 145,76 62 756 603,37 62 911 722,62 155 119,25 -
Recettes encaissées pour le compte de la CU 14 587 829,21 - 1 461 803,65 - 16 049 632,86 - 16 049 632,86 - - Intéressement aux recettes trafic 207 872,17 20 787,22 228 659,39 228 659,39
Intéressement aux recettes diverses 10 495,64 2 099,13 12 594,77 12 594,77
Pénalités sur engagement de recettes diverses 68 245,18 - 68 245,18 - 68 245,18 -
Intéressement sur le niveau de validations 29 484,83 29 484,83 29 484,83
Intéressement qualité de service et protection envir. 12 731,92 12 731,92 12 731,92
Redevance pour usage de véhicules 28 650,89 - 5 730,18 - 34 381,07 - 34 381,07 - Coût net pour la CU 42 627 316,89 4 260 498,28 46 887 815,17 46 862 089,76 25 725,41
Redevance d'occupation domaine public 507 442,50 - 101 488,50 - 608 931,00 - 608 361,00 - 570,00 - Redevance points hauts radio 45 998,68 - 45 998,68 - 45 998,68 - -
Soldes 42 073 875,71 4 159 009,78 46 232 885,49 46 207 730,08 25 155,41
Acomptes versés
par la CU
Soldes à payer
par la CU
Réel 2019 ] w Ce] Ce ose Ce] Ce] ee o]{oo]fo0|[0o0|[00 |
O'IQ0|) 00!) 00 | O0 un 2 Le 2 Li 2 2 Es es 2 L pe LIL IL JIL IL JIL SIL IL J
DE
37 37
2 – LES COMPTES D E L ’EXPLOITATION
Dans cette partie sont regroupés :
- les comptes annuels du Délégataire, certifiés par les Commissaires aux Comptes,
- le compte d’exploitation au format défini par la Convention,
- les autres informations financières.
2.1 - Les comptes annuels du Délégataire
Les comptes présentés sont les comptes certifiés par les Commissaires aux Comptes. se][e8][8e]Ee es messes 10 MAONUTETEATENTENTIR
TRANSDEV LE HAVRE
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes annuels
Exercice clos le 31 décembre 2019
38 38 Ce Co] Con Ce] Co] Ce Ce] OC LL LL IL SL IL IL
OC Ce] Ce Lo Ce] Ce se] a RIRES) EI LE
MAZARS SA
61, RUE HENRI REGNAULT — 92075 — LA DEFENSE CEDEX
TEL : +33 (0) 1 49 97 60 00 - FAX : +33 (0) 1 49 97 60 01
SOCIETE ANONYME D'EXPERTISE COMPTABLE ET DE COMMISSARIAT AUX COMPTES A DIRECTOIRE ET CONSEIL DE SURVEILLANCE
CAPITAL DE 8 320 000 EUROS - RCS NANTERRE B 784 824 153
39 39 acer | À rade À Damien À L'ondee 7 En | | ses | om À À te
CELLES LES ES) LES Lee
2 Le 2 Li 2 2 Es es 2 L pe
(ILE) IIS) En) en) LE se
Ar
TRANSDEV LE HAVRE
Société par actions simplifiée au capital de 340 800 €
Siège social : 31 route de la Chênais, 76930 Octeville-sur-mer
RCS : 380 089 664
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes annuels
Exercice clos le 31 décembre 2019
40 40 Ce 2 Co 1 on 2 Co 1 Co 1 Com 1 ne 1 Cod
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Ê Ce à Comes 2 Le à Cm 2 es À om 2 ose om NII IIS) Le) (ee Au
TRANSDEV LE HAVRE Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
Comptes Annuels
Exercice clos le
81 décembre 2019
À l’Associé unique,
Opinion
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons éfléctué l'audit des comples annuels de la société TRANSDEV LE HAVRE relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2019 tels qu'ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par le Président le 24 avril 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise sanitaire hée au Covid-19,
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Fondement de l'opinion
Référentiel d'audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1° janvier à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes.
41 41 oo|[oo!{oo|[o0![o0 Ib
00 [00 [00 }[00 |[ 00 |63/52] 52 RE FaFa} Fa}
MORT Hp Observation
Comptes Annuels
Exercice clos le Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attrons votre attention sur le at décunbre 209 point suivant exposé dans la note «5. EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE » de l'annexe des comptes annuels concernant les événements postérieurs à la clôture.
Justification des appréciations
En application des dispositions des articles L, 823-9 et R.823-7 du codée de commerce relatives à la justification dé nos appréciations, nous vous informons que Îles appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables
appliqués.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans lé contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précédemment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes pris isolément.
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président arrêté le 24 avril 2020 et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuéls adressés à l’Associé unique. S'agissant des événements survenus at des éléments connus postérieurement à la date d'arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise hiée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu'ils feront l’objet d’une commumeation à | Associé unique appelé à statuer sur les comptes.
Nous attestons de la smcérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-4 du code de commerce.
Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement
d'entreprise relatives aux comptes annuels
Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.
42 42 se ][Es](Es](Es]Es mamie emieisis a LM MNNANAMEMAN
RANGERS Ep Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la Comptes Annie capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d‘exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.
Exercice clos le
41 décembre 2019
Les comptes annucls on été arrêtés par le Président.
Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels
Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies sigmilicatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance. sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs ct sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent. prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.
Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France le commissaire aux compies exerce son jugement professionnel lout au long de cet audit. En outre :
+ :1l identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des
anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent
d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques. et recueille des éléments qu’il estime sufisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
«il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne :
« il apprécie le caracière approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables failes par la direction, ainsi que les mformations les concernant fournies dans les comptes annuels :
3
43 43 EE EEE NL
TRANSDEV LE
HAVRE
PAPERS + il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la Exervice elos le convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments 31 décembre 2019 collectés, l'existence où non d’une incatitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité
de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les
éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, &ant toutefois rappelé que
des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la
continuité d'exploitation, S'il conclut à l'existence d'une incertitude
significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les
informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude
ou. si ces informations ne sont pas fournies où ne sont pas pertinentes, il
formule une certification avec réserve ou un refus de certifier :
« il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les
comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.
Fait à Courbevoie, le 27 avril 2020
Le commissaire aux comptes
MAZARS
CHARLES DESVERNOIS
44 44 ss (88/2828 11 NTI 00 ||00 ||00 ||00 || 00 |55406a 0 a
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
A - ETATS FINANCIERS
Bilan actif
Exercice N Exercice N:1
BILAN-ACTIF
Amort,
Capital souscrit non appelé (1)
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions,brevets et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles 1559 533] 701 898]
Avances sur immobilisations incorporelles 67750) OÙ 67750
(EE : TOTALimmobilisations incorporelles| 1628343] 857634] 770708] Terrains ] 0 o|
Constructions 611 633] 353 894] 257739] 311688 Installations techniques, matériel 1280953] 638 835| 642 118| 573 094 Autres immobilisations corporelles 2100092 1255876| 844216] 919644 Immobilisations en cours of ol ol 0 Avances et acomptes 1 ol 0 = À TOTAL immobilisations corporelles _| 3992677] 2248604| 1744073] 1804426 Participations selon la méthode de meq 0 0] 0] 0 Autres participations of ol of 0 Créances rattachées à des participations CR XRREr nm 0 Autres titres immobilisés 0 Prêts 00 Autres immobilisations financières DZ CT -— AY ei 7. | |
©! te
1
CRETE LL? Act
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
!
nio
©
©
©
wie
Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés (3) | 277 496| 30 965] 246 530] 2 263 202 Autres créances (3) 13098201 36/8| 13094523] 12694526 pelé, non versé 0 0! o| 0 itet ap Po À La TOTAL Cregnces [ES 7 EURE
Valeurs mobilières de placement
(dont actions propres: )
Disponibilités | 94 00 of 94 002] 73 348
Charges constatées d'avance (3) 168 501 0! 168 501 105 568
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) j 0 0 0
Prime de remboursement des obligations (V) | 0 j of . 0
Ecarts de conversion actif (VI) 0 0 0
Rénvois (1)}-Dont droit au bail 0
(2}- Dont immobilisations financiéres à - 1 an 0 0
{(3)- Dont créances d'exploitation et charges constatées d'avance à +1 an 0
2 sur 25
45 45 Ce] Cons 1 Coste 2 Co] Ce] C1 Ce
ocl[oolloclloolloo XXXR ASE | (ET IOLIETIUI rar lr sir air ir g0|[00 [06 [08 |[50 |pqpa 00e Sea os
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
Bilan passif
Capital social ou individuel dont versé : 340 800 | 340 800 340 800) [Primes d'émission, de fusion, d'apport, … (a 0 Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence O 5 20 _0 ÎRéserve légale 34 080 34 DT EN LL IRéserves statutaires ou contractuelles û | dont réserve des prov.
FERA = fluctuation des Cours : : #7 ____l F l
Autres réserves dont nésepos he RERRTES 0 0 429 598l originales d'artistes : "+".
Report à nouveau 333 230) 0
RÉSULTAT DE L'EXERCICE [bénéfice ou perte) 1249891| 2033633 Subventions d'investissement 2190 487 Provisions réglementées |
[Produit des émissions de titres participatifs Ù 0 0
Avañces conditionnées 0 0
Provisions pour risques | 207 892 133 491 Provisions pour charges _ 133085 147 679
Emprunts obligataires convertibles 0 "
Autres emprunts obligataires 0 0
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 0] L
y et: dettes financières dont emprunts participatifs : O 51 607 58 935
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 0 ‘ 0
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 5047:943| 5141 49 Dettes fiscales et sociales 7 256 804 6 135 904 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 321 059 611983 Autres dettes 2 288 229 3 557 974
Produits constatés d'avance 1380 652] 1 065 140
Ecart de conversion Passif (V) 4) ‘ _0
Renvois {1)-Dettes à +1 an 37 037 44 205
(1}- Dettes à - 1 an 16 309 258 16 530 221
- dont concours bancaires courants et soldes créditeurs des banques 0 0
3 sur 25
46 46 oo|[oo!{oo|[o0![o0 Ib OCD''O00! O0! 00 | O0 LILILIE HR ee
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
Compte de résultat
+ CT Te
COMPTE DE RESULTAT Exercice N-1 (LE Le Exportation
Ventes de marchandises
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises) 0 ur:
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) 4 908 683] 52/1 457
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) L 23 579] -424 492
Autres achats et charges externes (1) 14476148] 14 154 194
Impôts, taxes et versements assimilés 1846240] 2 100 051
Salaires et traitements 24475262] 23916449 Charges sociales 3960646 10 250 360 sur immobilisations -dotations aux amortissements se 595 351] 37/6 774
Dotations d'exploitation an nee - EL L F Sur actif circulant : dotations aux provisions } 1268] 211/
Pour risques et charges : dotations aux provisions 158 162] 66351
Autres charges __ 658446] 638 427
RÉSULTAT D'EXPLOITATION £ 2 468 269] 1151606 Bénéfice attribué ou perte transférée (1l{) 0 0
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) Q r»
Produits financiers de participations , 0 0
0 0
34 0 0
0
0
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres Intérèts et produits assimilés (2)
Reprises sur provisions et transferts de charges 0
Différences positives de change k 0]
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 0 —————— 1 1 res otaldes produits financiers (Ÿ) = ___ 40ftaldes produits Jinanciers (V}
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées (3)
Différences négatives de change
ges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
PARA NE |
_Total des charges jinancières (VIN
RÉSULTAT FINANCIER (V-Vi)
LResucrar COURANT AVANT IMPOTS _{1-11+111-1V+V-V1)
4 sur 25
47 47 oo|loollocl{oo!{[oo 1210100 ae a a a a a ! l ! { { OCD'IO0|I O0! 00! O0 LILILIE HER Ees
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
Compte de résultat suite
exceptionnels sur opérations de gestion
exceptionnels sur opérations en capital
sur et transferts de cha
exceptionnelles sur opérations de gestion
exceptionnelles sur opérations en capital
aux amortissements et
TAT EXCEPTIONNEL
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
sur les bénéfices
-
redevancee crédit bail mobilier
redevance crédit bail immobilier
Dont concernant les liées
3)- Dont intérêts concernant les liées
5 sur 25
48 48 (ee)
DaDa Ml Ê LL LL IL SL IL IL
Ê Ces À Los 2 Come À om 2 Eos 1 es 1 ons ne SIT) ie en) Au ET]
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
B - ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
1. ACTIVITE :
1.1. Contrat géré
Notre société gère les transports publics de voyageurs de la Communauté Urbaine Le Havre Seine
Métropole dans le cadre d'un contrat de Délégation de Service Public (DSP) d'une durée de six ans, dont le
terme est le 31 décembre 2023.
1.2. Faits caractéristiques et évènements marquants de l'exercice
En 2019, notre société a bénéficié d'un remboursement de l'URSSAF de 778 KE, lié à la régularisation du
taux de cotisation d'Accidents du Travail sur les années antérieures.
En outre, elle a changé de dénomination sociale : la Compagnie des Transports de la Porte Océane (CTPO) est devenue Transdev Le Havre,
2. PRINCIPES COMPTABLES :
2.1. Principes généraux appliqués
Les comptes annuels sont établis conformément aux principes comptables français en vigueur.
Les comptes sont présentés en euros.
2.2. Durée de l'exercice comptable
L'exercice a une durée de 12 mois couvrant la période du 1er janvier 2019 au 31 décembre 2019.
2.3. Changements de méthodes comptables
Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu sur l'exercice. Le nouveau règlement ANC 2018-
01 du 20 avril 2018 modifiant le réglement ANC 2014-03 relatif au plan comptable général est sans incidence significative sur les comptes de la société.
6 sur 25
49 49 DaDa le III IIIe
C1 Ce Ce om 1 1 Cl CE] CE] CS CS] LI Le
ES
J
Au [=
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
3. REGLES ET METHODES COMPTABLES
L'évaluation des éléments inscrits en comptabilité a été pratiquée par référence à la méthode dite des
coûts historiques. Plus particulièrement, les modes d'évaluation décrits ci-après ont été retenus pour les
divers postes des comptes annuels.
3.1. Immobilisations incorporelles
Les autres immobilisations incorporelles sont amorties selon les règles suivantes |
- Les logiciels informatiques sont amortis sur une durée comprise entre 1 et 3 ans.
- Les avantages du personnel sont la contrepartie de l'engagement pris dans la convention de DSP de
reprendre le personnel avec son ancienneté. Ils sont amortis sur la durée de la DSP, soit 6 ans.
3.2. Immobilisations corporelles
- Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition au à leur coût de praduction. Ces
derniers ne comprennent aucune quote-part de frais financiers ou de frais généraux.
- Les poteaux et arrêts acquis par Transdev Le Havre sont des biens de retour. Au terme de la DSP, ils sont
remis gratuitement à l'Autorité Organisatrice.
- Les autres immobilisations corporelles acquises par Transdev Le Havre pour l'exploitation du service sont
des biens de reprise. Ils peuvent être repris par l'Autorité Organisatrice au terme de la DSP à leur valeur
nette comptable.
- Approche par composants :
Au regard des analyses réalisées, le matériel de transport (autocars, autobus) est considéré comme un
ensemble homogène ne nécessitant pas une ventilation par composants. - Materiel neut :
En application de la réglementation sur les actifs, les biens sant amortis sur leurs durées de vie économiques.
et installations 5 à 20 ans lineaire
neuf d’ 12 ans linéaire
neuf B8ans linéaire
neuf 5 ans .
de service 435ans linéaire
Batteries véhicules S ans linéaire
de bureau 5à7ans linéaire
50 50 DaDa le III IIIe
C1 Ce Ce om 1 1 Cl CE] CE] CS CS] LI Le
ES
J
Au [=
TRANSDEV LE HAURE Comptes Annuels 2019
3.3. Immobilisations financières
Non applicable
3.4, Stocks
Les stocks de matières comprennent principalement le carburant et les plèces de rechange des véhicules. Ils sont valorisés selon la méthode du coût moyen unitaire pondèré, Une dépréciation est comptabilisée
lorsque la valeur vénale de l'actif est inférieure ä sa valeur nette comptable.
Le stock de titres de transports est évalué selon [a méthode du premier entré premier sorti.
3.5. Créances et dettes
Les créances et dettes sont évaluées à leur valeur nominale. Les créances sont, le cas échéant, déprécièes par voie de provision pour tenir compte des risques de non-recouvrement.
3.6. Provisions pour risques et charges
Les provisions paur risques et charges sont estimées en fonction des dannées connues de la société à la
date d'arrêté des comptes.
3.7. Information sur les capitaux propres
3.7.1. Amortissement
La sacièté a adopté, sur le plan fiscal, l'amortissement sur les durées d'usage,
3.7.2. Subventions d'investissement
Les subventions d'investissement sont comptabilisées :
- à la date d'acquisition du bien subventionné, si la notification a déjà été reçue, - 3 la date de |8 notification, si elle est postérieure à l'acquisition du bien subventionné.
Les subventions d'investissement sont rapportées au résultat imposable au même rythme que
l'amortissement fiscal pratiqué pour l'immobilisation correspondante.
& sur 25
51 51 DaDa Ml Ê LL. LL IL IL JL SIL
Ê Ce à Comes 2 Le à Cm 2 es À om 2 ose om CCE) LS CS] CR) CR LR Au
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
3.8. Information sur le compte de résultat
3.8.1. Amortissement
La part correspondant à l'amortissement économique du matériel d'exploitation est comptabilisée en charges d'exploitation (dans la rubrique "dotations aux amortissements"),
3.8.2. Reprise des subventions d'investissement
Les quates-parts de subventions d'investissement rapportées au compte de résultat sont comptabilisées dans le résultat exceptionnel au crédit du compte 7771 "quotes-parts de subventions",
4. AUTRES INFORMATIONS
4.1. Honoraires des commissaires aux comptes
En application du Décret n° 2008-1487 du 30 décembre 2008, l'information relative aux honoraires des commissaires aux comptes n'est pas communiquée dans cette annexe car elle est fournie dans l'annexe aux comptes consolidés de Transdev Group.
4.2, Engagement en matière de retraite
Hypothèses retenues pour l'évaluation des engagements de retraite :
Age de cessation d'activité !
Cadres 64 ans
TAM 62 ans
Emp. / Ouv, 62 ans
Taux de charges patronales : 42%
Taux annuel d'actualisation inflation comprise: 0.40%
Evaluation annuelle des salaires !
Cadres 1.00%
TAM 0.50%
Emp. / Ouv. 0.50%
Taux annuel d'inflation : 1.50%
Les engagements relatifs aux contrats urbains sont évalués sur la durée du contrat.
Les droits acquis par les salariés au titre des indemnités futures de fin de carrière ont été déterminés en
fonction de l'âge et de l'ancienneté de chaque salarié par application d'une méthode tenant compte
d'hypotheses d'évolution de salaires, d'espérance de vie et de taux de rotation du personnel,
conformément aux principes retenus dans le groupe Transdev.
L'engagement demeure conservé en hors bilan pour un total de 450.574 Euros.
52 52 ES | Fa
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TRANSDEV LE HAURE Comptes Annuels 2019
4,3, Engagements au titre des médailles du travail
Les droits acquis par les salariès au titre des médailles du travail ont été déterminés en fonction de l'âge et de l'ancienneté de chaque salarié par application d'une méthode tenant compte d'hypothèses d'évolution de salaires, d'espérance de vie et de taux de rotation du personnel, conformément aux principes retenus dans le groupe Transdev.
Au 31 décembre 2015, le solde de la provision se monte à 133.085 euros.
4.4, Engagements au titre du Droit Individuel à la Formation
La gestion des heures accumulées au titre du Droit Individuel à là Formation relève désormais de la Caisse
des Dépôts et Consignations au titre du nouveau dispositif Compte Personnel de Formation créé par la loi
du 5 mars 2014 et entré en vigueur à compter du 1er janvier 2015,
Avec ce nauveau dispositif, la société n'a plus aucun engagement ni risque de charges futures à prendre en
compte.
4.5, Renseignements concernant les parties liées
En application du règlement de l'ANC et de l'article R.123-198 11 du Code de commerce, relatif aux parties. liées, notre société déclare n'avoir aucune transaction concernée sur l'exercice 2019,
4.6. Remplacement du CICE par une baïsse de charges sociales
Jusqu'au 31 décembre 2018, le CICE était comptabilisé au crédit du compte 695 "impôt sur les sociétés"
dans les comptes saciaux de notre société.
À compter du ler janvier 2019, le CICE existant est supprimé pour être remplacé par une baisse de charges sociales.
L'impact du changement est désormais pris en compte dans le résultat d'exploitätion et non plus en credit
d'impôt.
4.7. Gestion des coefficients de déduction de TVA
La société réalise exclusivement des opérations dans le champ d'application de la TVA et taxables à la TVA. Les coefficients d'assujettissement et de taxation associés à l'ensemble des achats de biens et services sont respectivement de 1 et 1. Le coefficient d'admission est déterminé par référence aux dispositions légales.
4.8. Intégration fiscale
La société est entrée dans le groupe d'intégration fiscale Transdev Groupà compter du 1er janvier 2012.
10 sur 25
53 53 se |[e8 |OeES Ar AUIrILTTEATIL 00 }[ 00 |6e/62]D< C2) Ren Fa Far far ae a ob
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
4.9. Consolidation
Les comptes de la société sont intégrés [globalement] dans les comptes consolidés de Transdev Group, société anonyme de droit français immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Nanterre sous le numéro 521 477 851 dont le siège social est situé 3 allée de Grenelle —- CS20098 92130 Issy-les- Moulineaux, eux-mêmes consolidés par intégration globale dans les comptes consolidés de la Caisse des Dépôts et consignatians (Section générale) dont le siège social est situé au 56, rue de Lille - 75356 Paris 07 SP.
Les états financiers consolidés Transdev Group et Caisse des Dépôts et consignations (Section générale) sont disponibles aux adresses indiquées ci-dessus.
5. EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
L'activité de l'entreprise a été impactée de manière directe ou indirecte par l'épidémie de Codiv-19 dés la mi-mars 2020 entrainant notamment des réductions ou arrêts de services et d'autres conséquences dans la gestion des opérations. A la date d'arrêté des comptes, les incidences de cet évènement sur l'activité et la situation financière de la société ne peuvent être déterminées précisément. S'ils ne remettent pas en cause la continuité des contrats de délégation de service public ou de marché public opérés par la société, ces réductions ou arréts de services auront un impact sur la fréquentation et la rémunération de ces services qui a - ou devra -faire l'objet d'une révision pour la période concernée, du fait des mécanismes contractuels en vigueur ou à l'issue de discussion avec les autorités publics délégantes. Les résultats de la société sur l'exercice 2020 pourraient ainsi être affectés, sans pour autant remettre en cause l'hypothèse d'arrêté des comptes pour l'exercice clos au 31 décembre 2019 selon le principe de la continuité d'exploitation. Cette hypothèse résulte de l'analyse d'un scenario central dans lequel les ajustements de rémunération des services 5e font sur une base équilibrée avec les autarités organisatrices de transport et que leur règlement n'est pas suspendu durant la crise sanitaire. Dans cet environnement incertain, et afin de préserver la position de trésorerie de la société, les actionnaires de la société ont décidé de ne pas distribuer de dividendes en 2020 à l'issue de l'exercice clos au 31 décembre 2019.
11 sur 25
54 54 SERRE oo|[o0|[00|[00 IE
ie Ce ae nl on 00] [08 | [00 [00 [50 Ge Res Fa Fa a a ol
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6, COMPLEMENT D'INFORMATION RELATIF AU BILAN
6.1. Etat de l'actif immobilisé
TEA MT eee Te
ALAN CETTE TT Len LT) IMMOBILISATIONS
CEE CTI Td Réévalation CNT lee
Frais d'établissement et de développement (!}
Autres postes d'immobillisations incorporelles {11} 198 761
lerrains k. 0
Sur sol propre { "10
Sur sol d'autrui 613 545 û Constructions . bé ln - Installations générales, agencements et aménagements 0 des constructions b
| Installations techniques, matériel et outillage industriels j ‘ of 3 170 622)
AE FX ax ; EI 17664 Autres immobilisations Matériel dé transport | o| corporelles Matériel de bureau et mobilier Informatique 86 210
Emballages récupérables et divers of 0
Immobilisations corporelles en cours ee o| 0
Avances et acomptes ,
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations |
Autres titres Immobilisés |
Prêts et autres immobilisations financières
Diminutions Réévalation
IMMOBILISATIONS Valeur brute à la fin de VAT LL Cession l'exercice Valeur d'origine
Frais d'établissement et de développement
Autres postes d'immobilisations incorporelles {li} 27538 1628 343] o|
Terrains Fof 0
Sur sel propre of ol re’
Sur sol d'autrui _f&il 633] 0 Constructions E Installations générales, agencements et 0 0 o aménagements des constructions ;
Installations techniques, matériel et outillage industriels o! 86 683] ; 1280 953] L 0
installations générales, agencements, » ) aménagements divers £ Ag 719 864.63 4
Autres immobilisations À - À L— corporelles Matériel de transport o 17237] 366480] of
Matériel de bureau er mobilier informatique of 73 093] 868 976] ] D
Emballages récupérables et divers D : Ô o| L ol
Immobilisations corporelles en cours n … D 0 ï o o
1 : 0! 0 Avances et acomptes
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières
12 sur 25
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CE] LES) LS LS) LEE) LE | LOS | Lee |
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TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.2. Etat des Amortissements
Frais d'établissement et de
Autres d'immobilisations
Terrains
Sur sol propre
Constructions Sur sol d'autrui
Installations
matériels et
Installations générales, agencements divers
Autres
immobilisations
corporelles
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier
et divers
Dont fusions,
Frais étab
Autres
Terrains
Constructions :
sol
sol autrui
install.
Autres immobilisations :
Inst. techn.
Inst
MIT
Mat bureau.
Emball.
Acquis. de titres
Frais d'émission d' à étaler
Primes de remboursement des
13 sur 25
AT 56 56 SERRE o|[o0|/[o0|[o0|[00 EEE
ie Ce ae nl on G/L99 j [08 | [00 j[ 010 ]5<]6<]E
TRANSDEYV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.3. Etat des Provisions
Début de Fin de Nature des provisions - Dotations Reprises f :
A Tale = NS CET e
Provisions gisements miniers et pétroliers
Provisions investissements
Provisions pour hausse des prix |
Amortissements dérogatoires >
Dont majorations exceptionnelles de 30%
Provisions implantation étranger avant 1.1.1992
Provisions implantation étranger après 1.1.1992 i of
Provisions pour prêts d'installation i o|
Oo
© oo
—_—
©
©Q'©0
©
©
|
Autres provisions réglementées 0
: ——— _ TOTAL (1)]____ 0]
Provisions pour litiges ; 0]
Pravisions pour garanties données aux clients JL L a
Provisions pour pertes sur marchés à terme _ L 0 LC
Provisions pour amendes et pénalités ol
Pravisions pour pertes de change
Provisions pour pensions
Provisions pour impôts l
Provisions pour renouvellement des immobilisations i s
Provisions pour gros entretien et grandes révisions |
Provisions pour charges soc et fisc sur congés à payer
Autres provisions pour risques et charges
CO 25e 16290355] 320977 Provisions sur immos incorporelles 0 0 € eo.
Provisions sur immos corporelles LL ol 0
Provisions sur titres mis en équivalence : : ol 0
Provisions sur titres de participations û
Provisions sur autres immos financières + ol 0
Provisions sur stacks 12 702] 0] 12 702] 0 Provisions sur comptes clients | 23 697| 1 268] 0] l 30 965 Autres provisions pour dépréciations 3678 0 ol 3 678
Dont dotations et reprises d'exploitation NE | 165430 | 92730 }l Dont dotations et reprises financières | | 1 0 0 # | D Dont dotations et reprises exceptionnelles RE û 18327 À. 4 dépréciations des titres mis en équivalence o| Dont fusions apports | | | |
14 sur 25
57 57 SERRE o|[o0|/[o0|[o0|[00 EEE
ee oo] el el D/L99 j [08 | [00 j[ 070 ]5<]6<]E
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.4. Etat des fonds de commerce et des malis de fusion
Néant
6.5. Etat des amortissements et des dépréciations sur fonds de commerce et malis de fusion
Néant
6.6. Etats des échéances des créances et des dettes
Etat des créances ME Len: DROLE ILE TR 1ITES A plus d'un an
Créances rattachées à des participations
2,0
oo
Le |
Clients douteux ou litigieux
Autres créances | 236572] = 36: =
Créances représentatives de titres prètés
Personnel et comptes rattachés
Securité sociale et autres organismes sociaux
impôts sur les bénéfices
A di be ÉRARER Taxe sur la valeur ajoutée |
Autres impôts
Etat - divers
Groupes et associés
Débiteurs divers
Charges constalues d'avance
Î
Lis ra
7 ES
es ns F3
A CES
Prêts accordés en cours d'exercice
Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associès
ET TE APR TR Montant brut CAP CETT IL do A SL PR RITES
Emprunts obligetaires convertibles 0
Autres emprunts obligataires 0
Emprunts auprés des établissements de crédits moins de 1 an à l'origine 0
Emprunts auprés des établissements de crédits plus dé 1 an à l'origine 0
Emprunts et dettes financières divers 0
Fournisseurs et comptes rattachés e _ 5047: 43] = Fr 5 047 943] F __ |. _ à
Personnel êt comptes rattachés 3825 265 3825 265 0 Û
Sécurité sociale et autres organismes s0Gèux e 3 me 4154 4 : d < 0
impôts sur les bénéfices û û| û û
Etat et autres collectivités Taxe sur la valeur ajoutée 172 389 172385 LE : ï 0
publiques Obligations cautionnees É o o o 0
Autres impôts 104 768] 104 768] o| 0 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés = 321 059] 321 059] o| ' 0 Groupes et associés Ju à 1074 di : g 0 à. - 0 Autres dettes : 2288 à 2288 a i L 0 Dette représentative de titres empruntés LE... ol ol pe d o == 9 Produits constatés d'avance 1380 652] 1380 652 0 0
Emprunts souscrits en cours d'exercice Û pen suprèS des associe pérONnÉ 0
Emprunts remboursés en cours d'exercice 0|
15 sur 25
58 58 DaDa Ml Ê LL. LL IL IL JL SIL
Ê Ce à Comes 2 Le à Cm 2 es À om 2 ose om CCE) LS CS] CR) CR LR Au
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.7. Etat des Charges à payer et des produits à recevoir
6.7.1. Charges à payer
UE FT ENT l'IE Tale Tel:
Emprunts et Dettes Financières
Dettes Fournisseurs et Comptes Rattaches
Avoirs Clients à établir
Dettes Sociales
6.7.2. Produits à recevoir
Produits à recevait Montant
Avoirs Fournisseurs à recevoir
Créances Clients et comptes rattachés
Remboursement TICPE
16 sur 25
59 59 CRM TE NET
olloolfoc III pete | L cran à À tte À D vpn À Lip À À ee À Los: ) | ès
gj[00/[00 6505 fee FF Ce
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.8. Détail des Charges et des produits constatés d'avance
6.8.1.Charges constatées d'avance
Charges constatées d'avance Exploitation Financier LS Cole) 4 lola et:
Maintenance
Location mobilière
Assurances
6.8.2.Produits constatés d'avance
Teen Te El IN Exploitation DE Tale IS LS Exceptionnel
Contribution Forfaitaire
17 sur 25
Au
60 60 DaDa Ml Ê LL. LL IL IL JL SIL
Ê Ce à Comes 2 Le à Cm 2 es À om 2 ose om CCE) LS CS] CR) CR LR nana
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.9. Composition du capital social
Valeur
Nombre Capital Social
Nominale
Nombre d'actions / parts sociales composant le capital
social au début de l'exercice 21300 15,00 340800
Augmentation du capital
- Par augmentation du nombre d'actions/parts sociales
- Par augmentation de la valeur nominale
|R éduction du capital
- Par diminution du nombre d'actions/parts sociales
- Par diminution de la valeur nominale
18 sur 25
61 61 acer | À rade À Damien À L'ondee7 En | | ses | om À À te
EHESS IS SNEJIIE.J
Ce Le 2 À 2 Em 2 Le me ie | ns
(ILE) IIS) En) en) LE
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
6.10. Variation des capitaux propres
L k Attribution de ee QP de subv virée au Résultat Exercice 31 : Affectation du e Fe LT Ene ete ip le ELU) : Variation des prav. - CAPITAUX PROPRES Ouverture Distribut. Dividendes subvention compte de résultat décembre 2019 Clôture résultat N-1 LT pe r . rég, (B) " £ . à d'investissement dd k {A) (Hors A etB)
Capital social ou individuel 340 800
Primes d'émission, de fusion, f l > d'apport, … .
É h . Ecarts de réévaluation ol | o | 4
Réserve égale 34 080 34 080
Réserves statutaires OÙ ” l b contractuelles _ è ’
Réserves réglementées al | o| | i 5 — _
Autres réserves | 429 598 -429 598 ! 0 li ane | | | À i ;
fl k ; Report à nouveau 0 2 463 230 -2 130 000 333 230
dE _—— — -
Résultat de l'exercice | 2033633 2033 633 1249 891 1249 91, L ss a 4 —— we RE 27 Subventions d'investissement | 4 870 -2 680 2190
Provisions réglementées he 9 dl
18 sur 25
62 62 se ][Es](Es)(Es]Es amener emieisis a LM MNNANAMAMAN
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
7. COMPLEMENT D'INFORMATION RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT
7.1. Ventilation du chiffre d'affaires
Ventilation du chiffre d'affaires
ition par secteu
Contrat d'exploitation des transports publics re À 2 |
de voyageurs de la Communauté Urbaine Le 57 062 927 55 961 329 Havre Seine Métropole
Transports Occasionnels | 381 289 | 289 348
Produits Annexes 82 192 42 056
20 sur 25
63 63 ses mem eesssee || tt TNT UNTUTITINTINTENTIR
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
7.2. Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Néant
7.3. Détail des transferts de charges
Transferts dechardes Montant
ransferts de charges d'exploitation
Transferts de charges financières
Transferts de charges exceptionnelles
7.4. Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction
Aucun jeton de présence n'a êté alloué aux organes d'administration au titre de l'année 2019,
21 sur 25
64 64 DaDa Ml LL LL LL LL 1
Fret ir airirs CLICS) En)
nana
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
7.5. Détail des charges et produits exceptionnels
: ETES Gite Te [TS RL) S |
exceptionnelles exceptionnels
Mise au rebut d'immobilisations E
Quotes-Parts de subventions virées au compte de
résultat L ARE © = -—e ane. LR, |
Reprise de provision pour majoration retard TVA Dommages et Intérêts (Art. 700 NPC)
22 sur 25
65 65 DaDa Ml Ê LL. LL IL IL JL SIL
Ê Ce à Comes 2 Le à Cm 2 es À om 2 ose om CCE) LS CS] CR) CR LR nana
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
7.6 Ventilation de l'impôt sur les sociétés
Résultat comptable avant IS 196245) 1194]. 1973 189 Base décalages temporaires et permanents 456!517| 18327] 438190
Autres imputations dont déficit antérieurs À (om Base calcul IS 2417762] __-6383] 2411379 Base IS à 28% 500 000 500 000 Base IS à 33,33% 0 Base IS à 31% 1917 762 -6 333] 1 911 379| di a RME IS théorique avant crédits d'impôts et autres ! | en # ;
imputations LE 145%) à av Fast k TT ee IS avant crédits d'impôts et autres imputations: taux 343 Sac
28% et 33.33% / 31% FAAFRG PET fn nt
Autres contributions nee,
Imputation crédits d'impôts
Régularisation IS antérieurs
impôts sur les sociétés
23 sur 25
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TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
7.7. Situation fiscale latente ou différée
Libellé CoNabJpAE 31/12/2018
Situation nette 1 958 OC 2 83
Bases d'accroissement de la dette future d'impôt
Provisions réglementées o| 0
Subventions d'investissement 2 190] 4 870
Ecart d'évaluation négatif des titres d'O.P.V.C.M . | 'L
Ecart de conversion Actif | OÙ 0
Autres charges déduites d'avance
Plus values à long terme en sursis d'imposition
| Q DOC FULUF
allègement de la dette future d'impôt
Participation des salariés 505 980 96 620
Contribution sociale de solidarité (C3S) 64 157 58 366
Pertes potentielles sur contrat à long terme
Bases d'
Provisions pour retraites et obligations similaires ol 0
Autres risques et charges provisionnés
Charges à payer
Ecart d'évaluation positif des titres d'O.P.V.C.M
Ecart de conversion Passif ol 0
Autres produits taxés d'avance
Déficits reportables fiscalement
Taux d'impôt sur les sociétés applicable 25,83% 25,83%
En adéquation avec la position retenue dans les comptes consolidés du groupe TRANSDEV, le taux
d'imposition différé retenu dès 2019 est de 25.83%
24 sur 25
Au
67 67 EE EEE NU AL
TRANSDEV LE HAVRE Comptes Annuels 2019
8. AUTRES INFORMATIONS
8.1. Effectif moyen
ARR LEE
Ingénieurs et Cadres Agents de maîtrise
JEmployés et techniciens 16| 17 Ouvriers 516 490
AUTrES pt: 2]
8.2. Engagements Hors Bilan
8.2.1. Ventilation par échéance
Néant
8.2.2.Crédit-bail
Néant
8.3. Liste des filiales et des participations
Néant
25 sur 25
68 68 î Caen] Conte] Coste] a] Ce ol el ol ol[oo!{ool[oo|[o0|2IEIEI
2 [L60| [au | [ou [00 |papa ee RSA es po oo oo oo CCE) LS CS] CR) CR LR un
69 69
2.2 – Le compte d’exploitation au format défini par la Convention,
Le format du compte de résultat « DSP » est défini au chapitre 10 du cahier des charges.
Ce compte de résultat "DSP" est issu d'un retraitement de la comptabilité générale du Délégataire. Les coûts variables des activités Tramway et Funiculaire sont distingués.
La première colonne correspond aux comptes prévisionnels 2019 transmis à l’Autorité Organisatrice en novembre 2019.
La deuxième colonne "Comptes sociaux 2019" est une ventilation du compte de résultat du Délégataire au format « DSP ». Le résultat net est égal au résultat net comptable certifié par les Commissaires aux Comptes, soit 1.249.891 €.
La troisième colonne est une colonne de retraitements. Il s’agit principalement des écarts de Contribution Financière liés aux ajustements des unités d'œuvre et des indices entre la date d’arrêté des comptes sociaux et l’établissement du compte rendu de délégation.
La quatrième colonne est le compte de la délégation.
Les cinquième et sixième colonnes distinguent les coûts variables des activités Tramway et Funiculaire.
Les montants sont issus de la comptabilité analytique du Délégataire. Des clés de répartitions ont été utilisées pour les postes suivants :
Tramway
- « Salaires de conduite » : Répartition en fonction des heures de service agent. - « Assurances véhicules » : Correspond à l’assurance dommage aux biens, au prorata de la valeur déclarée.
- « Remboursement Assurances » : Répartition en fonctions des kilomètres parcourus.
Funiculaire
- « Assurances véhicules » : Correspond à l’assurance dommage aux biens, au prorata de la valeur déclarée.
- « Remboursement Assurances » : Répartition en fonctions des kilomètres parcourus.
La septième colonne présente la variation poste à poste entre le réalisé et le prévisionnel.
La huitième colonne rappelle le compte de délégation 2018.
Remarque :
Le Délégataire collecte les recettes perçues auprès des usagers et les reverse à l’Autorité Organisatrice, selon les modalités décrites à l’article 32 de la Convention. Ces éléments n'impactent les comptes de résultat du Délégataire qu’à hauteur des intéressements et pénalités correspondants. Gasea Cle eee NAT ANL
727
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27 _ LL .-
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CL
70 70
Prévisionnel Comptes sociaux Retraite- -ments Année Ecart Année
2019 2019 2019 2019 Prev / Réalisé 2018
PRODUITS
Contribution forfaitaire 57 133 083 57 186 100 -146 980 57 039 120 -93 963 56 693 626
Autres produits contractuels 0 192 339 192 339 192 339 241 423 dont intéressement recettes trafic 0 207 872 207 872 207 872 227 674
dont intéressement recettes diverses 0 -57 750 -57 750 -57 750 -40 177
dont intéressement qualité 0 12 732 12 732 12 732 33 442
dont intéressement validations 29 485 29 485 29 485 20 484
Décalage travaux / grandes révisions -128 786 -315 512 -315 512 -186 726 -880 940
Autres produits d'exploitation 404 679 468 432 468 432 63 753 378 285
Produits financiers 0 34 34 34 0
Régularisations sur exercice antérieur 0 0 0 0
TOTAL PRODUITS 57 408 976 57 531 393 -146 980 57 384 413 -24 563 56 432 394
COÛTS VARIABLES
COÛTS VARIABLES D'EXPLOITATION 29 417 030 29 398 183 0 29 398 183 4 106 123 644 360 -18 846 29 159 273 Salaires de conduite 22 298 591 22 153 907 22 153 907 3 560 928 629 605 -144 684 22 330 906
Carburant, énergie de traction 3 389 812 3 299 041 3 299 041 494 202 12 345 -90 771 3 119 923
Assurances véhicules (primes) 479 610 573 738 573 738 41 116 0 94 128 442 008
Coût des sinistres dus à des tiers 14 965 33 656 33 656 0 0 18 691 6 866
Remboursements assurances -51 843 -34 499 -34 499 -4 664 -90 17 344 -55 200
Pneumatiques 133 576 143 147 143 147 0 0 9 572 159 697
Autres consommations (lubrifiants) 66 224 53 528 53 528 14 540 2 500 -12 696 64 784
Autres sous-traitances 3 034 642 3 148 050 3 148 050 0 0 113 408 3 063 776
Autres charges de roulage 51 453 27 614 27 614 0 0 -23 838 26 513
COÛTS VARIABLES D'ATELIER 5 610 101 5 493 938 5 493 938 1 656 971 24 977 -116 162 5 548 922 Salaires directs atelier 2 696 061 2 592 801 2 592 801 858 169 0 -103 259 2 526 351
Entretien des véhicules : pièces 1 330 911 1 119 439 1 119 439 274 418 12 143 -211 472 1 163 796
Entretien des véhicules : peinture 50 50 50 0 0 0 25
Entretien des véhicules : nettoyage & pleins 516 443 525 853 525 853 146 086 2 424 9 411 537 590
Sous-traitance entretien 505 449 457 619 457 619 72 491 0 -47 830 438 465
Autres ch. directes atelier 561 188 798 176 798 176 305 808 10 410 236 988 882 697
TOTAL COÛTS VARIABLES 35 027 131 34 892 122 0 34 892 122 5 763 094 669 336 -135 009 34 708 195
MARGE SUR COÛTS VARIABLES 22 381 845 22 639 271 -146 980 22 492 291 110 446 21 724 199
Dont Tramway Dont Funiculaire EE EEE NL
71 71
Prévisionnel Comptes sociaux Retraite- -ments Année Ecart Année
2019 2019 2019 2019 Réalisé - Prév 2018
COÛTS FIXES
COÛTS FIXES D'EXPLOITATION 9 752 369 9 816 485 9 816 485 64 115 10 297 205 Salaires Coûts Fixes Exploitation 7 938 759 7 892 395 7 892 395 -46 364 7 794 184
Maintenance Tram : encadrement et IF 1 117 034 1 114 909 1 114 909 -2 125 1 793 745
Maintenance Funiculaire : encadrement et IF 29 107 118 789 118 789 89 682 36 272
Maintenance SAEIV Billétique 483 355 475 279 475 279 -8 076 464 456
Véhicules de services 156 191 167 004 167 004 10 814 194 682
Autres charges fixes exploitation 27 924 48 108 48 108 20 184 13 867
COÛTS FIXES DE MARKETING 2 370 006 2 485 419 2 485 419 115 414 2 608 957 Salaires Coûts Fixes de Marketing 1 425 498 1 456 937 1 456 937 31 439 1 573 591
Études et enquêtes 55 662 65 211 65 211 9 550 115 621
Commisssions dépositaires 203 444 188 576 188 576 -14 868 182 202
Billeterie 228 000 213 528 213 528 -14 472 225 937
Information des voyageurs 127 500 205 295 205 295 77 795 235 221
Communication et publicité 77 693 75 165 75 165 -2 528 115 021
Entretien des points d'arrêt 14 914 8 250 8 250 -6 664 4 728
Autres charges fixes marketing 237 296 272 457 272 457 35 161 156 637
COÛTS FIXES DE SERVICES GÉNÉRAUX 7 390 529 7 604 360 7 604 360 213 830 6 025 293 Salaires Coûts Fixes de Services Généraux 1 415 505 1 355 896 1 355 896 -59 609 1 483 583
Locaux et parking 1 727 899 1 736 225 1 736 225 8 326 1 682 707
Documentation 4 786 10 823 10 823 6 037 5 653
Frais postaux et télécom 245 237 308 570 308 570 63 333 197 856
Informatique & bureautique 711 022 680 576 680 576 -30 446 539 582
Assistance technique et PMAD groupe 1 707 247 1 969 795 1 969 795 262 547 1 896 000
Véhicule de fonction 5 873 9 751 9 751 3 878 8 835
Autres mission d'assistance et conseil 510 478 475 222 475 222 -35 257 272 747
Frais bancaires 171 522 169 143 169 143 -2 379 138 974
Assurances (hors parc) 78 994 75 625 75 625 -3 369 78 256
Organic 54 957 64 157 64 157 9 200 59 555
CET 739 774 733 476 733 476 -6 298 748 250
CICE (atténuation de charges) 0 0 0 0 -1 117 475
Autres impôts 17 233 15 100 15 100 -2 133 30 770
AUTRES CHARGES FIXES DE STRUCTURES 752 826 648 122 648 122 -104 703 361 473 Dotation aux amortissements 603 294 592 671 592 671 -10 623 373 936
Variation des provisions 149 036 54 373 54 373 -94 663 -13 517
Charges financières 495 1 079 1 079 583 1 053
AUTRES 97 637 111 696 111 696 14 060 192 711
TOTAL COÛTS FIXES 20 363 367 20 666 083 20 666 083 302 716 19 485 639
TOTAL COÛTS 55 390 498 55 558 204 0 55 558 204 167 707 54 193 834
TOTAL IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS 737 951 723 298 723 298 -14 653 112 147
RÉSULTAT après IS 1 280 528 1 249 891 -146 980 1 102 911 -177 617 2 126 413 =
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2.3 – Les informations sur le compte de résultat
2.3.1 – Les frais de personnel
Les frais de personnels se décomposent de la façon suivante :
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
2.3.2 – Relations avec les sous-traitants
Les montants comptabilisés en charges pour les divers sous-traitants sont les suivants :
Transdev Normandie Interurbain : 1.734 k€
CARS PERIER : 90 k€
TAXIS (MOBIFIL, FILBUS, LiA de Nuit) : 1.324 k€
Prévisionnel Réalisé Ecarts
en K€ 2019 2019 Réalisé - Prév
Conduite 22 299 22 154 -145
Atelier 2 696 2 593 -103
Exploitation 7 939 7 892 -47
Marketing 1 425 1 457 32
Services Généraux 1 416 1 356 -60
Total 35 775 35 452 -323
Ecarts en K€
Absentéisme conduite -155
Baisse du taux de cotisation Accidents du Travail -88
Hausse des aides aux salaires -57
Autres écarts -23
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2.3.3 – Frais d’entretien des véhicules
Les frais d’entretien des véhicules se décomposent de la façon suivante :
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
2.3.4 – Charges liées au marketing
Hors coûts de personnel, les coûts fixes de marketing se montent à 1.028 K€ en 2019, contre 945 K€ dans le prévisionnel.
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
2.3.5 – Personnel d’encadrement mis à disposition
En 2019, Monsieur Jérôme Léger a remplacé Monsieur Sylvain Picard en tant que Directeur Général, et Madame Pauline Lecarpentier a remplacé Monsieur Xavier Alberola en tant que Responsable des Ressources Humaines. Le tableau ci-après résume les durées de mise à disposition de chaque personne :
Prévisionnel Réalisé Ecarts
en K€ 2019 2019 Réalisé - Prév
Entretien des véhicules : pièces 1 331 1 119 -212
Entretien des véhicules : peinture 0 0 0
Entretien des véhicules : nettoyage & pleins 516 526 10
Sous-traitance entretien 505 458 -47
Autres ch. directes atelier 561 798 237
Pneumatiques 134 143 9
Autres consommations (lubrifiants) 66 54 -12
Total 3 113 3 098 -15
Ecarts en K€
Changements des boîtes de vitesse de bus -55
Réparation de moteurs 34
Autres écarts 6
-15 Total
Ecarts en K€
Campagnes d'information pour l'extension des services FilBUS et FlexiLiA 35
Surcoûts liés à l'amélioration des fiches horaires 18
Partenariat Monopoly 10
Partenariat avec la CCI 10
Autres écarts 11
84 Total CSN
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74 74
2.3.6 – Taxe sur les salaires
Le Délégataire n’est pas soumis à la Taxe sur les Salaires.
2.3.7 – Dotations aux amortissements et provisions
Les variations des amortissements et provisions sont traitées aux paragraphes 6.2 et 6.3 des comptes annuels.
Les faits générateurs des provisions sont précisés dans le tableau ci-après :
2.3.8 – Rémunération des excédents / déficits de trésorerie
Le groupe TRANSDEV et Transdev Le Havre ont mis en place une gestion centralisée de la trésorerie. La rémunération est basée sur le taux moyen mensuel du marché monétaire (EONIA). L’EONIA est majoré de 0,30 % lorsque Transdev Le Havre prête, et de 1,20 % lorsque la Transdev Le Havre emprunte. En cas d’EONIA négatif, le taux de rémunération minimum est fixé à 0 % lorsque Transdev Le Havre prête, et de 1,20 % lorsque Transdev Le Havre emprunte.
En 2019, le niveau de l’EONIA n’a pas permis de dégager des produits financiers.
Nom Fonctions Durée
Sylvain Picard Directeur Général 4 mois
Jérôme Léger Directeur Général 8 mois
Xavier Alberola Directeur des Ressources Humaines 6 mois
Bernard Collet Directeur administratif et Financier 12 mois
Xolasse-Kofi Dowui Chargé de missions tramway 4 mois
En K€ Début d'exercice Dotations Reprises Fin d'exercice
Risques Prud'homes 114 144 50 208
Sur-usure bandages de roues tramway 1 1 0
Pénalités retard TVA 18 0 18 0
Engagement Médaille du travail 148 15 29 133
Dépréciation des stocks 13 13 0
Dépréciation des créances clients 24 7 0 31
Dépréciation des autres créances 4 4
Total 321 165 111 376 î Caen] Conte] Coste] a] Ce ol el ol ol[oo!{ool[oo|[o0|2IEIEI
2 [L60| [au | [ou [00 |papa ee RSA es po oo oo oo CCE) LS CS] CR) CR LR un
75 75
2.4 – Les autres informations financières
2.4.1 – Investissements
Les informations concernant les investissements sont regroupées dans la partie « Suivi des investissements ». Elle comprend notamment :
- l’inventaire des biens désignés au contrat comme biens de retour, - l’inventaire des biens désignés au contrat comme biens de reprise, - le détail des entrées et des sorties d’immobilisations réalisées dans l’année.
L’état de l’actif immobilisé figurant au paragraphe 6.1 des comptes annuels donne une vision synthétique des variations de l’actif immobilisé (Cf. paragraphe 2.1 du compte- rendu financier).
2.4.2 – Les engagements à incidences financières
Les engagements à incidences financières sont traités aux paragraphes 4.2 à 4.4 des comptes annuels (Cf. paragraphe 2.1 du compte-rendu financier). EE
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3 – LES RATIOS
Les principaux éléments chiffrés du réseau sont regroupées dans le tableau ci-après.
* En 2019, substitution de la CODAH par la Communauté Urbaine Le Havre Seine Métropole
Ces éléments permettent de calculer les ratios définis dans la Convention :
* Afin d’assurer la comparabilité entre les années 2019 et 2018, l’offre de services réguliers n’ayant
pas été ajustée au nouveau territoire, le ratio est calculé sur la base de la population CODAH.
Statistiques 2018 2019 Ecart
Habitants * 237 878 273 568 15,00%
Kilomètres parcourus 9 206 930 9 205 329 -0,02%
dont kilomètres en propre 8 018 545 8 185 389 2,08%
Effectif conduite (ETP annuel) 415,77 435,19 4,67%
Voyages 25 122 125 25 714 448 2,36%
Recettes trafic (en K€) 13 714 13 978 1,93%
Recettes diverses (en K€) 585 616 5,30%
Contribution Forfaitaire 56 694 57 051 0,63%
Dépenses du réseau (en K€) 54 194 55 558 2,52%
Ratios 2018 2019 Ecart
Kilomètres parcourus par habitant * 38,70 38,70 -0,02%
Voyages par habitant * 105,61 108,10 2,36%
Voyages par kilomètre 2,73 2,79 2,38%
Kilomètres moyens propres par conducteur 19 286 18 809 -2,47%
Recettes trafic par voyage 0,546 0,544 -0,42%
Recettes totales par kilomètre 1,55 1,59 2,08%
Dépenses par kilomètre 5,89 6,04 2,53%
Taux de couverture des dépenses par les recettes 26,4% 26,3% -0,44%
Poids de la contribution dans les recettes d'exploitation 79,9% 79,6% -0,29%
Contribution par voyage 2,26 2,22 -1,69%