unknown - note de presentation CA 2025 commune

Documents similaires

unknown - note de presentation CA 2023

Acte - note de presentation BP 2026 Commune

Acte - NOTE DE PRESENTATION BP 2025 PRINCIPAL

unknown - CCAS note de presentation CA 2025

unknown - NOTE DE PRESENTATION CA 2024 PRINCIPAL 1

unknown - NOTE DE PRESENTATION CA 2019

unknown - note de presentation CA 2021

Acte - note de presentation BP 2024

Acte - Note de présentation Budget 2019

Acte - note de presentation budget 2021

unknown - note de presentation CA 2025 commune Document publié le Mercredi 1 janvier 2025 par la commune de Saint-Paul-et-Valmalle. Lien du pdf (unknown - note de presentation CA 2025 commune)Thèmes du document : Investissement et développement économique, Fiscalité, Banque, MAIRIE

DE

SAINT-PAUL-ET-VALMALLE

34570

NOTE DE PRESENTATION

COMPTE ADMINISTRATIF 2025

BUDGET PRINCIPAL

St Paul et Valmalle est une commune de 1390 habitants ( sources INSEE / population légale au

1 janvier 2025 ). Elle dispose d’un Budget principal et d’un budget annexe pour le Centre

Communal d’Action Sociale ( CCAS }). L’année 2025 a été marquée par la réalisation de

l'extension du nouveau groupe scolaire Suzanne Saint Julien ( 3 classes + 1 cour d'école } et

par la création d’un nouveau restaurant scolaire.

1/ EN FONCTIONNEMENT

A la clôture de l’exercice 2025, les recettes s’élèvent à un montant de 1.105.300,88 € et les

dépenses à 992.714,40 € soit un excédent annuel de + 112.586,48 €.

Il convient d’y ajouter l’excédent de clôture de l’année 2024 d’un montant de + 678.912,58 €

réduit de — 72.000,00 € ( somme affectée à la section d’investissement ).

On obtient donc en résultat de clôture de l’exercice 2025, un excédent de fonctionnement de 719.499,06 € à inscrire au budget 2026.

LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT :

Les charges à caractères générales ( 011 ) : 315.090,16 €(298.744,67 en 2024 )

- Constituées des achats et variation des stocks (60 )( dépenses d'eau, électricité... ), des

dépenses liées aux services extérieurs ( 61 )( voiries, réseaux, maintenance,

assurances.) ef autres services extérieurs ( 62 }( honoraires, frais de

télécommunications… ) :- Constituées des rémunérations au personnel titulaire et non titulaire, des charges

patronales, cotisations aux caisses de retraite et autres.

o Les dépenses réalisées sont en dessous des prévisions budgétaires. A noter que 2 agents

contractuels en 2024 ont été titularisés en 2025. Cependant, le cumul des dépenses de

« personnel titulaire » et « non titulaire » reste sensiblement identique à celui de 2024 :

" (6411) personnel titulaire : 261.000 € réalisé en 2023

267.000 € réalisé en 2024

299.000 € réalisé en 2025

" (6413 ) personnel non titulaire : 84.000 € réalisé en 2023

74.000 € réalisé en 2024

48.000 € réalisé en 2025

Les charges de gestion courante ( 65) : 105.625,46 € ( 103.875,04 € en 2024 )

- Constituées des indemnités aux élus, des contributions aux organismes et des

subventions aux associations …

o les dépenses réalisées sont en dessous des prévisions aussi bien au niveau global que dans

le détail. Elles sont elles aussi pratiquement similaires à celles réalisées en 2024.

Les charges financières ( 66 ): 17.992,55 € ( 8.286,37 en 2024)

- Celles-ci doublent en raison du nouvel emprunt de 700.000 € réalisé en 2025 pour assurer le financement des travaux du nouveau groupe scolaire. Les charges financières

de cet emprunt représentent à elles-seules 9764 €.

Des charges exceptionnelles : 0,00 €

Opérations d’ordre ( cessions immobilières ) : 0,00 €

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT :

Les atténuations de charges, remboursement sur frais de personnel... : 4.736,31 €

(7.602,46 € en 2024 )

Produits des services ( régie cantine/garderie..….) : 103.807,56 € ( 109.262,83 € en 2024 )

- En petite diminution mais restent globalement proches de la prévision budgétaire. A

noter que les recettes issues de la régie de cantine/garderie représentent un montant de

85.000 €.

Impôts et taxes ( Taxes habitation, foncier bâti et non-bâti…) : 791.971,04 € ( 760.372.,07 €

€ en 2024)

- Elles représentent plus de 70 % des recettes du budget de fonctionnement.

- À noter qu’en 2025 le Conseil municipal a décidé :Impôts et taxes ( Taxes habitation, foncier bâti et non-büti….) : 791,971,04 €( 760.372,07 €

€ en 2024 )

- Elles représentent plus de 70 % des recettes du budget de fonctionnement.

- À noter qu’en 2025 le Conseil municipal a décidé :

“__ d’augmenter de 1 point ( soit + 2,47% ) le taux de la Taxe Foncière Bâtie

(TFB)

“de ne pas augmenter le taux de la Taxe Foncière Non Bâtie ( TFNB ).

*" d’augmenter le taux de la Taxe d’Habitation ( TH ) en appliquant la

majoration spéciale (+ 0,89 point ).

- La Commune a également bénéficié de la revalorisation des bases fiscales de + 1,7 %.

Dotations, subventions, (dotations d'Etat : DGF... ) : 177.280,82 €( 170.132,79 € en 2024 )

- Les montants des diverses dotations correspondent globalement aux prévisions

budgétaires et restent globalement stables.

Autres produits ( revenus des immeubles, redevances versées concessionnaires ):

27.488,25 € ( 26.730,67 € en 2024 ).

Produits financiers, exceptionnels, autres: 16,90 € ( opérations d'ordres : ventes de terrains). Aucune vente de.terrain en 2025...

2/ EN INVESTISSEMENT

À la clôture de l’exercice 2025, les recettes s’élèvent à un montant de 865.656,01 € et les

dépenses à 1.135.909,13 € soit un déficit annuel de — 270.253,12 €.

Il convient d’y ajouter le déficit de clôture de l’année 2024 d’un montant de — 71 .972,92 €

On obtient donc en résultat de clôture de l’exercice 2025, un déficit d’investissement de

- 342.226,04 à inscrire au budget 2026.

LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT :

Les principales dépenses d’investissement réalisées en 2025 concernent celles liées aux travaux de création de la nouvelle cantine et d’extension du Groupe Scolaire pour un montant de

1.061.073,21 € TTC ( compte 2131 ). L'année a été marquée également par de petits travaux d’aménagement divers pour un coût global de 10.460,91 € TTC (2158 ).

Des dépenses pour de nouveau équipements informatiques ont été réalisées pour un coût total de 10.210,39 € TTC ( 2183 }: en effet l'Ecole a bénéficié de 12 nouvelles tablettes

informatiques d’un montant de 6.255,14 € TTC et le secrétariat de Mairie a remplacé ses

équipements informatiques pour un montant de 3.955,25 €.

Le montant des achats de mobiliers scolaires ou autres s'élèvent cette année à 1.921,31 € TTC (2184 ).La municipalité a également effectué l’acquisition par préemption de la parcelle D543 sur le lotissement la Rouvière pour un montant de 5.109,40 €

Enfin, le coût du capital des emprunts s’élève à 47.133,91 € ( 1641 ).

Restes À Réaliser ( R.A.R. } sur le budget N+1 : 8.577 €

Ils concernent les dernières factures de travaux d’extension du Groupe scolaire / nouvelle

cantine.

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT :

Les principales recettes d’investissement réalisées en 2025 sont les suivantes :

- FCTVA ( compte 10222 ) : 20.259,30 €

- Taxes d’Aménagement ( compte 10223 ) : 5.073,09 €

- Affectation ( compte 1068 ) : 72.000 €

- Subventions allouées aux travaux d’extension du Groupe Scolaire et de la nouvelle cantine :

"Région : 4.826,44 €

* Département : 63.497,18 €

- _ Déblocage du prêt de 700.000 € pour assurer le financement des travaux d'extension du

nouveau Groupe scolaire et de la nouvelle cantine ( compte 1641 ).

Restes À Réaliser ( R.A.R. } sur le budget N+1 : 422.239 €

Ils comprennent les soldes des subventions liées au financement des travaux d’extension du Groupe scolaire selon le détail suivant : subvention de l’Etat ( 260.300 € soldes des 2 DETR

2023/2024) du Département ( 101.939 € }), et de la Communauté de Communes Vallée de

l'Hérault ( 60.000 € ).