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Conseil Municipal - cms 25
Document publié le Vendredi 21 février 2025 par la commune de Coublevie.
Lien du pdf (Conseil Municipal - cms 25)
Thèmes du document : Économie et finances, Investissement et développement économique, Fiscalité,
Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 1
Direction Générale des Services
RAPPORT D’ORIENTATION BUDGETAIRE
SEANCE DU CONSEIL MUNICIPAL DU
21 février 2025
Introduction
La loi d’Administration Territoriale de la République (ATR) de 1992 a imposé la tenue d’un débat
d’orientation budgétaire (DOB) dans les deux mois précédant le vote du budget primitif pour les
communes de plus de 3 500 habitants et pour les intercommunalités disposant d'une commune de
plus de 3 500 habitants.
Plus récemment, promulguée le 7 août 2015, l’article 107 de la loi Nouvelle Organisation Territoriale
de la République (NOTRe) a modifié les articles L 2312-1, L3312-1, L 5211-36 du CGCT relatifs au DOB
en complétant les dispositions relatives à la forme et au contenu du débat. Sur le contenu, ce rapport
doit maintenant non seulement présenter un volet financier, mais également un volet ressources
humaines pour les communes de plus de 10 000 habitants.
Outre le caractère obligatoire de la délibération approuvant le budget, la tenue du débat d’orientation
budgétaire (DOB) au sein du conseil municipal dans un délai de dix semaines avant le vote du budget
s’accompagne, désormais, de la production d’un rapport d’orientation budgétaire (ROB).
Ce rapport, justifié par l’obligation de maîtrise des finances publiques, doit désormais comprendre, en
application du décret n°2016-841 du 24 juin 2016 :
• les orientations budgétaires,
• les engagements pluriannuels envisagés,
• la structure et la gestion de la dette.
Cette obligation d'information a été renforcée par l'article 13 de la loi (n°2018-32) de programmation
des finances publiques du 22 janvier 2018.
L'article 13 dispose ainsi que les collectivités devront présenter, dans le ROB, les objectifs d’évolution :
• des dépenses réelles de fonctionnement (DRF), Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 2
• du besoin annuel de financement.
Si la libre administration des collectivités territoriales est un principe constitutionnel, les communes
dépendent des décisions prises par l’Etat, notamment en matière financière. Ainsi, chaque année la loi
de finances et ses rectificatifs imposent aux collectivités territoriales un cadre réglementant les
relations financières entre l’Etat et les différentes collectivités.
Pour cette raison, il conviendra d’exposer au préalable le cadre national, tant sur le plan économique
que financier, avant de présenter plus dans le détail, la situation budgétaire de la commune, ses
orientations tant en matière de fonctionnement, que d’investissement et de gestion de la dette. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 3
Sommaire
1. Situation économique et sociale nationale .............................................................................. 5
1.1. Le contexte macroéconomique ................................................................................................... 5
Une croissance stagnante : ............................................................................................................................... 5 La politique monétaire et l’inflation ................................................................................................................. 6 L’emploi dans les pays développés ................................................................................................................... 7
1.2. Le contexte national ................................................................................................................... 7
1.3. Les mesures pour les collectivités relatives à la Loi de Finances pour 2025 ................................... 8
1.3.1. Fiscalité locale ................................................................................................................................................... 8
1.3.2. DGF du bloc communal..................................................................................................................................... 8
1.3.3. Extension du FCTVA .......................................................................................................................................... 8
1.4. Les mesures issues de la loi de programmation des finances publiques 2023-2027 ....................... 9
1.4.1. La limitation de la hausse des dépenses des collectivités ................................................................................ 9
1.4.2. Des concours financiers en hausse ................................................................................................................... 9
2. Situation et prospective budgétaire pour la commune de Coublevie ...................................... 10
2.1. Rappel sur le financement du budget communal ........................................................................10
2.2. Rappel sur la situation de la commune de Coublevie, les projets de l’équipe municipale et ses
orientations budgétaires .......................................................................................................................11
2.3. Les principaux éléments structurants du budget communal sur l’année 2024 ..............................12
2.3.1. Les recrutements / la situation en ressources humaines ............................................................................... 12
2.3.2. L’avancement des projets structurants .......................................................................................................... 12
2.3.3. Atterrissage 2024 en fonctionnement ............................................................................................................ 13
Recettes en fonctionnement .......................................................................................................................... 13 Dépenses en fonctionnement ........................................................................................................................ 14 Résultat de fonctionnement ........................................................................................................................... 15
2.3.1. Atterrissage 2024 en investissement.............................................................................................................. 15
Dépenses en investissement .......................................................................................................................... 15 Recettes en investissement ............................................................................................................................ 15
2.4. Prospective en section de fonctionnement .................................................................................15
2.4.1. Rétrospective sur les recettes et dépenses de fonctionnement .................................................................... 15
2.4.2. Données d’entrée en fonctionnement ........................................................................................................... 17
Estimation de la croissance de logements ...................................................................................................... 17 Estimation de la croissance des effectifs scolaires ......................................................................................... 18 Estimation de l’inflation.................................................................................................................................. 18 Prospective en recettes .................................................................................................................................. 18 Prospective en dépenses ................................................................................................................................ 19 Une prospective sur les ressources humaines revue à l’aune de la loi de finance et de la réévaluation des cotisations des retraites de fonctionnaires .............................................................................................................. 19
2.4.3. Les dépenses de fonctionnement – scénario 2025-28 ................................................................................... 22
2.4.4. Les recettes de fonctionnement – scénario 2025-28 ..................................................................................... 23
2.4.5. Le résultat de fonctionnement ....................................................................................................................... 23
2.5. Focus sur les indicateurs d’endettement ....................................................................................24 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 4
2.6. Prospective en section investissement .......................................................................................25
2.6.1. Les dépenses d’investissement ...................................................................................................................... 25
2.6.2. Les recettes d’investissement......................................................................................................................... 26
Recettes d’investissement avec le scénario ressources humaines optimal ................................................... 26
2.6.3. Le résultat d’investissement ........................................................................................................................... 27
3. Situation et prospective budgétaire du SPIC (budget annexe) ................................................ 28
3.1. Eléments de l’année 2024 ..........................................................................................................28
3.2. Eléments de prospective pour le budget 2024 à 2026 .................................................................28
3.2.1. Atterrissage 2024 et prospective 2025-26 en fonctionnement...................................................................... 28
3.2.2. Atterrissage 2024 et prospective 2025-26 en section investissement ........................................................... 31
Annexe 1 : Budget principal - Dépenses de fonctionnement par poste 2021-2028 .......................... 33
Annexe 2 : Recettes de fonctionnement par poste 2021-2028 ........................................................ 37
Annexe 3 : PPI 2021-2028 ............................................................................................................. 39
Annexe 4 : Scénario sur les subventions ........................................................................................ 42
Annexe 5 : Scénario sur la taxe d’aménagement ........................................................................... 45 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 5
1. SITUATION ECONOMIQUE ET SOCIALE NATIONALE
1.1. Le contexte macroéconomique
Une croissance stagnante :
Source : PERSPECTIVES ÉCONOMIQUES DE L’OCDE, VOLUME 2024
La croissance mondiale devrait stagner en 2024 et 2025. Les prévisions de différents organismes, en
particulier celles de l’OCDE, indiquent que la croissance mondiale devrait ralentir par rapport à ce
qu’elle a connu durant la période avant la COVID. Avec une croissance estimée à 3,1% dans le monde
en 2024 et une prévision d’une croissance à 3,2% de PIB réel en 2025 selon l’OCDE, ce qui est inférieur
à la moyenne sur les dernières années avant COVID. Les conséquences de ce ralentissement ne sont
cependant par partout les mêmes. Ainsi, en 2024-2025, la croissance devrait être inférieure à la
moyenne des années 2010 dans près de 60 % des économies. Seul le Moyen-Orient, parait échapper à
cette tendance baissière avec une croissance estimée 2,8 % en 2024 et atteignant 4,2 % en 2025
indique également la banque mondiale. Globalement, la croissance inattendue dans certaines régions
du monde a compensé la baisse dans d’autres.
S’agissant des grandes économies, les Etats-Unis auraient une croissance de 2,6% en 2024 mais celle-
ci ralentirait sévèrement pour s’établir à 1,8% en 2025. S’agissant des pays du G20 celle-ci stagnerait à
3,1% en 2024 et 2025. La Chine garde une croissance relativement soutenue, mais dans une tendance
baissière avec une croissance attendue de 4,9% en 2024 et 4,5% en 2025. Pour la zone Euro, les
prévisions sont plus optimistes avec 0,7% de croissance en 2024 et presque 1,5% en 2025.
Néanmoins, malgré un éclaircissement de la situation économique mondiale, l’organisation mondiale
du commerce prévoit une croissance du volume d’échange commerciaux mondiaux de 2,6% en 2024
et 3,3% en 2025, certaine crainte persiste. Notamment vis-à-vis des tensions au Moyen-Orient, des
relents inflationnistes persistant et d’une politique monétaire resserrée avec des taux d’intérêts qui
tardent à baisser. De plus, les tensions commerciales croissantes et les incertitudes géopolitiques liées
notamment aux différents conflits en cours ajoutées aux résultats de l’élection américaine de
novembre crée un climat d’incertitudes qui pèse sur la croissance, et empêche les autorités de mettre
0,00%
1,00%
2,00%
3,00%
4,00%
5,00%
6,00%
2022 2023 2024 2025
Prévisions de l'évolution du PIB dans le monde ( %)
Monde G20 OCDE Etats-Unis Japon Chine Zone Euro Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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en place les politiques adéquates. La crise immobilière chinoise fait également peser un risque sur la
croissance mondiale.
La politique monétaire et l’inflation
S’agissant de l’inflation, comme le président de la FED Jerome Powell a annoncé lors des réunions de
Jackson Hole aux USA, le temps est venu pour un desserrement de la politique monétaire. Le combat
contre l’inflation est en passe d’être gagné avec un repli vers le taux cible. Les chiffres de l’OCDE
indiquent 3,43% d’inflation dans la zone OCDE mais 2,16% (2,2% selon la BCE) dans la zone euro, 2,05%
aux Etats-Unis et 1,95% au Japon. Pour la France, l’inflation est même repassée sous la barre des 2%
pour le mois d’août 2024 indique, l’INSEE. Ceci peut s’expliquer par différents facteurs comme la baisse
des taux directeurs par la BCE au début de l’été, une baisse des prix de l’énergie, l’atténuation des
tensions au niveau des chaines d’approvisionnements. Néanmoins les taux d’intérêt restent
relativement élevés pour le moment.
La FED a abaissé ses taux directeurs en septembre à hauteur de 0,5%. Elle a continué sur cette voix
avec une nouvelle baisse de 0.25 en novembre. Le 12 septembre 2024 la BCE a annoncé une nouvelle
baisse de taux et un resserrement de l’écart entre le taux des opérations principales de refinancement
et le taux de la facilité de dépôt, qui est désormais à 3,5%, pour s’établir à 15 points de base.
Actuellement les taux de refinancement sont :
- Pour la BCE, de 3,65% contre 4,5% en septembre 2023. Il était nul au 1er janvier 2022.
- Pour la FED, de 4,75% actuellement contre 5,5% en septembre 2023. Il était de 0,25% au 1er
janvier 2022.
- Pour la BoE, de 5 % actuellement contre 5,25% en septembre 2023. Il était de 0,25% au 1er
janvier 2022.
- Pour la BoJ, il est de 0,25% actuellement, contre 0,10% en 2023. Il était également de 0,10% au
1er janvier 2022.
-1%
0%
1%
2%
3%
4%
5%
6%
Evolution des taux directeurs
BCE FED BoJ BoE Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Par conséquent, la masse monétaire mondiale augmente légèrement de 2023 à 2024, après avoir
connu une baisse sur 2023. En raison, d’un desserrement timide de la politique monétaire la diminution
des taux longs se fait plus longues que prévus.
L’emploi dans les pays développés
Le chômage aux Etats-Unis augmente, il passe de 3,6% en 2022 à 4,3% en 2024, ce qui constitue une
augmentation d’environ 19% sur la période selon le bureau du travail américain. Cette augmentation
est devenue par ailleurs une des principales inquiétudes de la FED à l’heure actuelle. Pour la zone euro
les derniers chiffres du chômage font état en juillet 2024* d’un taux de chômage autour de 6,4% et
pour l’UE prise dans son ensemble, ce taux descend à 6%. Pour la zone Euro ces chiffres baissent
légèrement et stagnent pour ce qui est de l’UE.
1.2. Le contexte national
Source : INSEE, comptes nationaux trimestriels
La banque de France, se basant sur les données de l’INSEE, table sur une croissance de 0,8% du PIB en
2024 et 1,2% en 2025. Une reprise est donc attendue pour l’année 2025. L’inflation qui est descendue
en dessous de 2% en août 2024 et devrait se stabiliser à 1,7% en 2025, notamment grâce à une baisse
des coûts énergétiques, et un desserrement de la politique monétaire de la part de la BCE vont
contribuer à une relance de l’économie française. L’activité, qui devrait restée au ralentie en 2024 se
verrait revigorée en 2025 puis en 2026. La baisse des taux directeurs tant attendue devraient aider
cette reprise, d’autant que le contexte économique international est favorable. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Tableau issue Projections macroéconomiques – Juin 2024 Banque de France
De plus, la consommation des ménages serait de nouveau un moteur pour la croissance française au
même titre que l’investissement des entreprises qui devrait rebondir en 2025, notamment avec la
détente progressive des taux d’intérêt, qui favoriserait les investissements des entreprises selon les
mêmes projections de la banque de France.
Cet éclaircissement donnera une bouffée d’air pour l’emploi en France. Par ailleurs, les derniers chiffres
du chômage indiquent que celui-ci se situe à 7,3% en août 2024 et 7,6% en fin d’année selon les
prévisions de la banque de France.
Malgré tout, l'économie française a montré des signes de résilience malgré un contexte international
peu favorable ces dernières années. Le pouvoir d'achat des ménages devrait progresser,
principalement grâce à la reprise des salaires réels (en tenant compte de l’inflation).
Néanmoins la situation des finances publiques, avec un déficit très élevé, plus de 5,5% PIB et un
endettement au sens de Maastricht de plus de 110% qui noircit le tableau, d’autant que l’incertitude
politique liée à la dissolution de l’Assemblée nationale aura pour conséquence de refroidir de
potentiels investisseurs étrangers et nationaux.
1.3. Les mesures pour les collectivités relatives à la Loi de Finances pour
2025
Vous trouverez, ci-après, tout ce qu’il y a à savoir sur les mesures de la Loi de Finances initiale pour
2025 concernant les collectivités territoriales.
1.3.1. Fiscalité locale
En matière de fiscalité foncière, le glissement de l’IPCH (Indice des Prix à la Consommation Harmonisé)
de novembre 2023 à novembre 2024 est constaté à hauteur de 1,6 %, annonçant une revalorisation
d’autant pour les Valeurs locatives cadastrales (VLC) de 1,6 % en 2025.
1.3.2. DGF du bloc communal
En attente de l’analyse d’impact du projet loi de finance 2025.
1.3.3. Extension du FCTVA
Le périmètre du FCTVA reste étendu aux dépenses liées à l’aménagement de terrains, et son taux reste
inchangé. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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1.4. Les mesures issues de la loi de programmation des finances
publiques 2023-2027
1.4.1. La limitation de la hausse des dépenses des collectivités
C’était une des mesures qui cristallisaient le mécontentement des représentants des collectivités, mais
elle fait partie de la version de la LPFP sur laquelle le gouvernement a engagé sa responsabilité.
Une trajectoire limitant la hausse des dépenses des collectivités à l’inflation -0,5% est donc adoptée. A
date, cette trajectoire est prévue comme suit : 2% en 2024, 1,5% en 2025 et 1,3% en 2026 et 2027.
1.4.2. Des concours financiers en hausse
C’est le second axe de cette loi, par lequel l’exécutif entend contrebalancer l’effort demandé aux
collectivités pour le redressement des finances publiques.
Selon l’article 13 de ce projet, l’objectif de l’état serait de passer de 53,980 Mds€ de concours financiers
au PLF 2024 à 56,043 Mds€ en 2027.
La trajectoire d’évolution du FCTVA mènerait notamment ce fonds de 7 104 M€ au PLF 2024 à 7 786
M€. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 10
2. SITUATION ET PROSPECTIVE BUDGETAIRE POUR LA COMMUNE DE COUBLEVIE
2.1. Rappel sur le financement du budget communal
Le schéma ci-dessous explicite, de façon très simplifiée, le financement du budget communal en
fonctionnement et en investissement.
Il est important de préciser que le résultat de fonctionnement (ou l’épargne brute), vise en priorité à
financer l’investissement. Il est attendu qu’il puisse, a minima, couvrir le remboursement du capital
emprunté.
Il est néanmoins possible, lorsque des dépenses exceptionnelles sont anticipées, d’allouer une partie
de l’épargne brute au budget de fonctionnement de l’année suivante (n+1). C’est d’ailleurs ce qu’il s’est
produit en 2023, dans le but de mettre en place une provision suite à la mise en cause de la commune
sur le péril Route de Grenoble (2020-2023), ainsi qu’en 2024, pour constituer une réserve communale,
afin de constituer une provision pour risque en attendant de pouvoir contracter des assurances. La
commune est aujourd’hui de nouveau assurée, hors l’assurance couvrant le risque juridique en cours
de négociation. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 11
2.2. Rappel sur la situation de la commune de Coublevie, les projets de
l’équipe municipale et ses orientations budgétaires
L’objectif est de donner à Coublevie les infrastructures qui correspondent à sa population tout en
engageant plus encore la dimension écologique et solidaire.
Coublevie est une commune dont la population croît et qui est attractive pour son environnement et
sa proximité de Grenoble et Voiron. Les orientations doivent permettre de maintenir cette attractivité
en engageant les projets nécessaires à la qualité des services correspondants aux besoins des
habitants.
Les principaux objectifs et orientations, détaillés dans le PLU aujourd’hui en vigueur, sont :
- Maîtriser et structurer les développements urbains
- Préserver et mettre en valeur les sites et paysages
- Investir dans des équipements publics en cohérence avec l’évolution de la population
- Orienter l’aménagement et l’urbanisation vers une approche durable et résiliente prenant en
compte les risques majeurs
- Organiser les conditions de déplacement sur l’ensemble du territoire communal, en
encourageant les modes de déplacement doux et les transports en commun
- Favoriser l’implantation et le développement des activités économiques, agricole, touristique
et commerciale locale
- Développer les services éducatifs, culturels et sportifs
- Renforcer la cohésion sociale et encourager la solidarité
- Offrir un accès au développement numérique à toutes et tous
Ces objectifs, ambitieux, exigent à la fois une vision de long terme, mais également des investissements
à mettre en œuvre à court terme, dès ce mandat. Les choix à court terme, tant en fonctionnement
qu’en investissement, ne doivent en aucun cas mettre en péril les capacités à faire et à investir de la
commune sur les prochains mandats.
Ces objectifs exigent à la fois :
- D’optimiser les dépenses et les recettes de fonctionnement, afin d’être en capacité d’accroitre
les services proposés aux citoyens, en cohérence avec les demandes et l’accroissement de la
population.
- D’identifier des marges de manœuvre importantes en investissement, en cherchant à
consolider les co-financements sur les projets, et en s’appuyant notamment sur un niveau
d’épargne nette annuel (calculé sur l’excédent de fonctionnement), permettant d’activer des
emprunts lors du prochain mandat.
L’augmentation des taux d’imposition, votée en 2024, nous a permis de sécuriser les finances de la
commune sur le moyen terme, tant en fonctionnement qu’en investissement, tout en étant en capacité
de financer l’accueil social sur la petite enfance en soutenant la crèche l’envol.
Les coupes budgétaires au niveau national ainsi que l’augmentation des cotisations des retraites de
fonctionnaires, impactent modérément les finances communales sur le court terme, mais les fragilise
sur le moyen terme, à la fois au niveau fonctionnement sur le chapitre 12, et sur l’investissement,
avec des accès aux subventions qui seront probablement remises en cause à partir dès 2025. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 12
2.3. Les principaux éléments structurants du budget communal sur
l’année 2024
2.3.1. Les recrutements / la situation en ressources humaines
ETP/ service (hors apprentis) 2022 2023 2024
DGS 2,0 1,7 2,0
Ressources (RH et finance) 2,5 2,8 2,8
Affaires gérénales et relation citoyenne
+ distribution 4,4 3,4 4,0
Urbanisme 1,3 2,7 2,0
Affaires sociales (CCAS) 0,4 0,4 0,5
Service scolaire et hygiène bâtiments 21,9 20,7 23,6
Services techniques 14,8 12 11,2
Police Municipale 2,0 2,0 2,0
Total 49,3 45,8 48,1
Différentiel scénario optimal proposé
en 2024 -0,7
Taux d’administration 9,01 7,96 7,95
Total chapitre 12 2 035 823,05 € 2 158 500 € 2 186 620 €
Sur l’année 2024, les principaux faits marquants sont les suivants :
- L’affectation de l’équipe hygiène bâtiment à équipe périscolaire en septembre (1.2ETP),
l’essentiel de l’équipe étant affecté à la fois à l’hygiène des écoles et du reste des bâtiments
communaux. Pour des question de simplicité de lecture, le tableau ci-dessous affecte ces 1.2ETP
sur le service scolaire sur l’année complète
- Un arrêt maladie longue durée au service affaires générales
- Deux arrêts en période de reclassement au service scolaire
- Un arrêt supérieur à 180 jours aux services techniques
- Une retraite pour invalidité
- Des départs : 3 aux services techniques, 6 au service scolaire
- Des arrivées : 3 aux services techniques, 2 au service scolaire, 1 au service ressource, 1 au
service affaires générales
- Globalement : Un effectif à fin 2024 de 48,1ETP correspondant à un effectif moyen sur l’année
2023 de 45,8 ETP, contre 49,25 ETP sur l’année 2022
2.3.2. L’avancement des projets structurants
L’année 2024 s’illustre notamment par :
- La poursuite de la construction de l’école maternelle : livraison janvier 2025
- La rédaction des cahiers des charges et appel d’offres pour la phase 2 restructuration de l’Ecole
d’Orgeoise (transformation de l’aile maternelle en classe pouvant accueillir les primaires) Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 13
- Les travaux phase 2 Coeur de Village (Voirie Chemin des Dominicains, enfouissement lignes
Télécoms, restructuration des postes alimentation électriques, zone parking pour école
maternelle et alimentation de l’Ecole maternelle en chauffage urbain)
- La finalisation du Bike Park des pioches au Bois du roux (ancienne décharge)
- La poursuite de la révision du PLU et son approbation en Conseil Municipal le 20 décembre
2024.
- L’appel d’offres et démarrage des premiers des travaux de mise en place de la vidéo protection
- La réalisation de l’étude patrimoniale et structurelle pour la préservation de l’ancien couvent
des Dominicains et de sa chapelle, ainsi que la contractualisation de la maitrise d'œuvre pour
les travaux de sauvegarde et le démarrage des discussions avec la fondation du patrimoine
- Le lancement du premier budget participatif communal
- L’appel d’offres et la contractualisation pour la création du quartier senior en cœur de village
2.3.3. Atterrissage 2024 en fonctionnement
Nota-bene : Les données de l’atterrissage budgétaire 2024 ne sont pas encore totalement consolidées.
Mais les chiffres présentés sont une estimation, avec une marge d’erreur très faible.
L’atterrissage 2024 estimé en dépense et en recette est détaillé dans les annexes 1 et 2.
Recettes en fonctionnement
L’atterrissage en recettes 2024 est estimé 5 299 154 €€ soit + 182 312 € par rapport au BP 2024 soit
+ 3,6 %. Les éléments explicatifs sont les suivants :
• Des ventes produits et services en hausse de +30 000 € par rapport au BP:
o Des redevances et droits périscolaires + 49 000 €, hausse s’expliquant par une
fréquentation du périscolaire plus importante, tendance observée dans de nombreuses
communes
o Des ventes de concession cimetière très supérieures + 10 000 € grâce à la reprise en
main par les services du suivi des concessions
o Des redevance domaine public en baisse de - 5 000 €
o Des autres prestations -22 000 € (recettes participation des associations aux charges
affectées sur une autre ligne)
• Des impôts et taxes supérieurs de +52 000€ par rapport au BP:
o Impôts directs locaux + 65 000 €
o Autres contributions directes + 8 600 €
o Des droits de mutation en baisse plus significative qu’anticipé - 9 000 €
o La taxe sur consommation finale électricité en baisse de - 12 000 € compte-tenu de la
baisse des tarifs d’électricité
• Des dotations supérieures de +70 000 € rapport au BP:
o Une DGF en baisse de -22 000€ par rapport à l’estimation
o Un reversement de TVA en baisse de - 4 000€ - le reversement de TVA en
fonctionnement s’arrête en 2025 avec la nouvelle loi de finance
o Une attribution du fond départemental de taxe professionnelle de: + 17 000 €
o Etat compensation au titre des exonérations de TF: + 5 000 € Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 14
o GFP de rattachement : + 67 000 €, lié au rattrapage 2022, 2023 de la revalorisation de
la compensation de CAPV sur les terrains occupés sur Coublevie
o Divers : + 21 000 €
Dépenses en fonctionnement
L’atterrissage 2024 en dépenses est estimé à 4 235 095 € / BP de 4 504 182€ soit -269 087 € (-6,0 %)
/ BP 2024
- Des charges à caractère général inférieures de -13 000 € par rapport au BP
o Des dépenses Alimentation supérieures de + 17 000 € liés aux inscriptions périscolaires
o Le chauffage en augmentation de + 9 000 € (réévaluation des tarifs SPIC)
o Des charges en énergie (électricité +gaz) augmentées + 11 000 € sur l’électricité et +35 000 €
sur le gaz, avec notamment sur le gaz des problématiques de réglage des nouveaux vestiaires
Dalmassière aujourd’hui résolues
o Des charges eau et assainissement de + 11 000€ liée à une fuite d’eau importante au gymnase
aujourd’hui résolue
o Des dépenses liées aux services extérieurs de - 45 000 €
Entretien voiries et réseaux en baisse de - 70 000 € dû au délai lié à la mise en place des
contrats pluriannuel voirie et marquage
Contrat prestations services de + 10 000 €
Entretien, maintenance : + 5 000 €
Divers (centre loisirs, PEDT, …): -16 000 €
Assurance dommage construction Ecole maternelle : + 36 000 €
o Des dépenses liées aux services extérieurs de + 20 000 €.
Publications , annonces , tirages : + 12 000 €
o Des dépenses télécoms en baisse de - 8 000 € liées à l’optimisation et à la suppression
d’abonnements
- Des charges de personnel inférieures de - 166 000 € par rapport au BP dû à
o des décalages de recrutement aux services relation citoyenne et technique
o un moindre appel au personnel extérieur
o des cotisation URSSAF et caisses de retraite surévaluées au BP
- atténuation de produit en baisse de 45 000€
o Fonds péréquation intercommunal FPIC : -14 000 €
o Absence de dégrèvement des contribution directes -30 000€
- Des autres charges courantes supérieure de 11 000€ par rapport au BP, notamment
o Contributions et participations obligatoires +27 000€
o Attributions de subvention : -15 000€ Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Résultat de fonctionnement
CA 2022 CA 2023
CA 2023
hors
provision
BP 2024 CFU 2024 Estimé
CFU 2024
hors report
n-1
Recettes de
fonctionnement 4 475 646 € 5 072 287 € 4 672 287 € 5 116 842 € 5 299 154 € 5 099 154€
Dépenses de
fonctionnement 3 911 451 € 4 443 278 € 4 068 278 € 4 504 182 € 4 235 095 € 4 235 095€
Résultat de
fonctionnement 564 195 € 629 009 € 604 009 € 612 660 € 1064 059 € 864 059€
2.3.1. Atterrissage 2024 en investissement
Nota-bene : Les données de l’atterrissage budgétaire 2024 ne sont pas encore totalement consolidées.
Les chiffres présentés sont cependant une estimation, avec une marge d’erreur très faible.
Dépenses en investissement
Comme anticipé, l’année 2024 est la plus importante du mandat en termes d’investissement, avec un
atterrissage 2024 s’élève à 6 115 293 € d’investissements réalisés, avec un RAR 2024 (Reste à Réalisé)
de 2 287 509 € sur 2024, essentiellement sur le projet pôle maternelle et cœur de village.
CA 2022 CA 2023 BP 2024 CFU 2024 estimé RAR 2023/2024
TOTAL
INVESTISSEMENTS 3 472 591€ 2 288 901 € 8 561 480 € 6 137 748 € 2 287 509 € Investissements
récurrents 324 006 € 466 449 € 713 978 € 275 848 € 294 060 € Investissements
structurants 2 639 144 € 1 363 945 € 7 155 765 € 5 265 768€ 1 920 184 €
Les dépenses sont détaillées par opération en annexe 4.
Recettes en investissement
L’atterrissage en recettes d’investissement 2024 s’élève à 7 306 753 €
Les recettes sont détaillées en section 2.6.2 de ce document.
2.4. Prospective en section de fonctionnement
2.4.1. Rétrospective sur les recettes et dépenses de fonctionnement
En faisant une analyse rétrospective, avec des données financières actualisées (lissant l’inflation) sur
les 15 dernières années, on observe que les recettes en fonctionnement de la commune ont pu croître
proportionnellement à l’évolution de la population en s’appuyant sur quatre hausses d’impôts locaux,
en 2010, 2015, 2018 et 2024. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 16
Evolution budget de fonctionnement vs population – euros constants base 2022
Pour faciliter la lecture, les chiffres 2024 sont purgés de la mise en place de la provision en pour le péril
de Grenoble et du report en fonctionnement sur l’année 2024.
Cette rétrospective permet de mettre en lumière un certain nombre d’éléments sur les 4 premières
années du mandat de l’équipe en place :
- Des aléas / ou modifications de contexte hors contrôle de la commune
o Avec des impacts positifs sur les finances de la commune :
Un quadruplement de la dotation départementale de la taxe professionnelle :
+140 000 € progressivement depuis 2020, qui se réduit néanmoins fortement en
2025 (impact loi de finance)
o Avec des impacts négatifs sur les finances de la commune :
Le péril route de Grenoble, avec une mise en cause de la commune pour des actions
conduites en 1995, qui a conduit à provisionner 375 000 € en 2023.
Les impacts du Covid et de la crise ukrainienne : inflation et prix de l’énergie
(triplement du prix d’électricité entre 2021 et 2023, compensé en 2023 par
l’amortisseur énergie et l’extinction nocturne de l’éclairage)
Des droits de mutation en baisse forte avec la crise immobilière : -120 000 € vs 2022
La mise en œuvre des réformes sur les ressources humaines, décidées par l’état
(mise en place du Régime indemnitaire RIFSEEP, augmentation du point d’indice,
revalorisations du SMIC, réforme des 6 premiers échelons de la fonction publique
territoriale, glissement vieillesse technicité, etc…). A effectif constant, ces réformes,
nécessaires, ont impacté le budget ressources humaines de la commune de +14% à
euro constant et de +26% à euro courant. Ces réformes ne sont pas compensées par
les dotations de l’Etat.
- Les actions de l’équipe municipale depuis son installation en 2020
o Un doublement de la dotation de solidarité communautaire lors de la négociation du pacte
financier et fiscal : + 70 000 € depuis 2020 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 17
o Une renégociation de la compensation des terrains occupés par la CAPV : +25k€/an à partir
de 2024
o Un travail de fond sur les pistes d'économie en fonctionnement, qui a permis de dégager
près de 60 000 € d’économies pérennes (extinction de l’éclairage public, renégociation de
marchés, optimisation des abonnements télécoms, etc…)
o La mise en œuvre de recrutements nécessaires dès la première année du mandat au sein
de l’équipe ressource (lui permettant de revenir au niveau de 2015), et de la direction
générale (+ 1 personne)
o La mise en œuvre de recrutement choisis par l’équipe en 2021 : un temps partiel à 40% au
CCAS, alors sans personnel dédié, et le recrutement d’un urbaniste / aménageur pour
piloter la révision PLU et les projets d’aménagement urbains de la commune et la
réinternalisation de l’instruction des demandes d’urbanisme (+1ETP), encouragé par la
décision de la CAPV de facturer ce service
o La mise en place des activités périscolaires en 2021-2022 dont les surcoûts (RH, prestation,
achat de matériel) sont entièrement financées par la caisse d’allocation familiale.
o Le choix de l’équipe municipal de soutenir la crèche associative l’envol : + 50k€ en 2024,
+115k€ en 2025 vs 2023
2.4.2. Données d’entrée en fonctionnement
Afin d’éclairer au mieux la prospective budgétaire, sont détaillés ci-dessous des éléments impactant
les recettes et les dépenses de la commune sur les 5 prochaines années.
Estimation de la croissance de logements
Cette estimation est basée :
- Sur l’héritage de l’ancienne mandature, qui continuera à impacter la commune jusqu’en 2025,
avec notamment les programmes Adonis (2023-2024), Schola (2025), du Pattolat (dont le
premier sera livré en 2025)
- Sur les premières OAP encadrées dans le nouveau PLU, qui sortiront de terre à partir de 2027,
avec notamment les programmes permettant de valider la construction de 55 logements
sociaux sur lesquels la commune s’est engagée dans le cadre du contrat de mixité sociale sur la
période 2023-25 (quartier senior et route de Grenoble), représentant 140 logements
Avec le vote de la taxe d’aménagement majorée (TAM) en 2020, ces nouveaux programmes,
essentiellement situés dans les périmètres de TAM à 10% (cœur de village) et à 20% (route de
Grenoble) impacteront positivement à la capacité à investir de la commune dans la décennie à venir
(cf prospective investissement).
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Nombre de logements 2300 2312 2330 2389 2429 2535 2543 2731 2868
Nouveaux logements
construits 12 18 59 40 106 8 188 137 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Estimation de la croissance des effectifs scolaires
2020-
21
2021-
22
2022-
23
2023-
24
2024-
25
2025-
26
2026-
27
2027-
28
2028-
29
Nombre
d’enfants 553 530 535 510 500 509 500 521 534
Nombre de
classes 21 21 21 21 20 20 20 21 21
Cette évaluation est basée sur le nombre moyen d’enfants scolarisés par logement en 2024, avec prise
en compte de la tendance de décohabitation accrue et du vieillissement de la population. Les effectifs
scolaires impactent directement le dimensionnement en ressources humaines du service scolaire. La
réduction des effectifs scolaires ces dernières années est liée au « gel » des autorisations d’urbanisme
durant la période de révision du PLU. L’arrivée de nouveaux logements à partir de 2027 va de nouveau
faire croitre les effectifs scolaires.
Estimation de l’inflation
L’estimation de l’inflation est basée sur les données INSEE et Etat pour les années à venir.
2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Inflation 5,9% 4,9% 2,4% 1,6% 1,7% 1,9% 1,9%
Ces niveaux d’inflation sont impactés sur toutes les lignes budgétaires concernées, ainsi que sur les
bases fiscales de l’année n+1.
Prospective en recettes
Quelques recettes augmentent de façon durable :
- La réévaluation de la compensation au titre des terrains occupés par les services du pays
voironnais voté au dernier trimestre 2024 en conseil communautaire, passant de 22 000 € à
55 000 € à compter de 2025
- Les produits et services, avec notamment une augmentation des recettes du périscolaire
(+20k€) et des dépenses en alimentation, résultat d’une hausse forte de fréquentation des
enfants lors de la pause déjeuner. Cette tendance est observée largement sur les communes.
- Les revenus des immeubles, avec notamment le loyer de la crèche et la participation des
associations aux frais de chauffage des locaux
- Les droits de mutation, qui restent a un niveau bien inférieur qu’entre 2020 et 2023 avec le
tassement du marché de l’immobilier, avec un estimation d’une retour au dynamisme de 2022-
23 en 2028.
- Une dotation générale de fonctionnement qui poursuit son tassement en comparaison avec
l’accroissement de la population et l’inflation. L’impact de la loi de finance n’étant pas encore
connu, cette ligne devra être ajustée en mars.
Des baisses durables de recettes sont également anticipées, notamment Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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- La baisse de l’attribution du fond départemental de la taxe professionnelle (-36,5k€), impact de
la loi de finance
- La taxe sur la consommation finale d’électricité (-40k€ vs 2023)
- Le reversement de la TVA qui s’arrête en 2025 avec la nouvelle loi de finance (-11k€)
Prospective en dépenses
Des augmentations en dépense :
- Une hausse des dépenses d’enfouissement pour l’éclairage public
- Une hausse des subventions aux associations, incluant la réévaluation de la subvention à la
crèche l’envol
- Une hausse de près de 50% des contrats d’assurance vs 2023
- Une hausse des autres services extérieurs en 2025, sur l’accompagnement du projet couvent
(+45k€), co-financé par le programme leader
- Une hausse des honoraires suite à l’approbation du PLU en 2025 et 2026 (risque contentieux)
- Une hausse des dépenses d’entretien voirie et réseaux avec l’attribution de 2 marchés
pluriannuels sur le marquage et l’entretien (100k€/an)
- Le financement partiel du CCAS par la commune à partir de 2026, programmé en début de
mandat avec la décision de recruter une conseillère sociale pour animer les activités du CCAS.
Des baisses de dépenses
- Une baisse des dépenses en télécom durable, suite aux économies réalisées en 2024
(suppressions d’abonnements)
- Une baisse du versement de l’amende SRU à partir de 2026, avec les subventions versées à la
pension de famille entre 2025 et 2027
- Une baisse significative de dépense avec le transfert de la contribution au SDIS au pays
Voironnais à partir de 2026 (-115k€)
Une prospective sur les ressources humaines revue à l’aune de la loi de finance et de la réévaluation des cotisations des retraites de fonctionnaires
Le budget Ressources Humaines est le plus impacté sur le moyen terme, avec l’augmentation
nécessaire des cotisations des retraites des fonctionnaires (CNARCL). Avec une augmentation de 3
points par an pendant 4 années, les cotisations passent de 31,65% en 2024 à 43,65% en 2028, soit un
impact cumulé sur le chapitre 12 de plus de 150 000€ à horizon 2028. Au-delà de cette réforme, la mise
en place obligatoire de la mutuelle santé en 2026 ajoute 13 500€ au budget.
La prospective présentée dans ce rapport propose donc de revoir à la baisse des recrutements à
horizon 2028 par rapport au scénario « minimal » proposé lors du débat d’orientation budgétaire de
2024, avec 3,7 ETP en moins en 2028.
Ce scénario, s’il ne permet pas de faire évoluer à la hausse le taux d’administration de la commune
comme souhaité en 2024, permet néanmoins de répondre aux besoins prégnants du services
ressources (+1 ETP en 2026) et des services techniques (+2,8 ETP à horizon 2028). Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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ETP/ service
(hors
apprentis)
2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
DGS 2,0 1,7 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
Ressources (RH
et finance) 2,5 2,8 2,8 2,8 3,8 3,8 3,8
Affaires
générales et
relation
citoyenne
4,4 3,7 4,0 4,3 4,3 3,8 3,8
Urbanisme 1,3 2,7 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
Affaires
sociales (CCAS) 0,4 0,4 0,5 0,6 0,6 0,8 0,8
Service scolaire
et hygiène
bâtiments
21,9 20,7 23,6 24,0 24,0 24,4 24,8
Services
techniques 14,8 12,0 11,2 12,2 13,0 14,0 15,0
Police
Municipale 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
Total 49,3 46,1 48,1 49,8 51,7 52,8 54,1
Différentiel
scénario
optimal
proposé en
2024
-0,7 -1,5 -2,1 -3,7 -3,7
Taux
d’administra-
tion
9,01 7,96 7,95 8,26 8,01 7,83 7,87
Total chapitre
12 2 035 823€ 2 141 597 € 2 186 620 € 2 335 260 € 2 494 059 € 2 622 314 € 2 766 101 €
La baisse d’effectif à partir de 2027 au service relation citoyenne s’appuie sur la proposition de
transférer l’agence postale à un commerce qui s’implantera en 2027 en cœur de village (quartier
senior), permettant de proposer le service avec des plages horaires plus adaptées pour tous les usagers
(journée complète, samedi). A noter, la possibilité de renforcer le CCAS à partir de 2028 sur un
programme d’Aide à la Vie Partagée adossé au quartier senior et financé par le département est à
l’étude (et non impacté dans la prospective à ce jour)
Quelques ordres de grandeurs de comparaison sur le niveau d’administration
Il semble important de préciser, comme chaque année, que le taux d’administration de la commune de Coublevie reste très modeste par rapport à la moyenne de sa strate. Plus encore, il correspond à la moyenne de strate de communes de moins de 1000 habitants. Ce taux d’administration est le fruit de l’histoire, puisque qu’il est en adéquation avec moyens financiers de la commune, qui a fait le choix, il y a quelques décennies déjà, de focaliser son développement sur l’habitat résidentiel au détriment des activités économiques. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Si la commune n’a ni l’ambition, ni le besoin
d’atteindre le taux d’administration moyen
de sa strate (soit de doubler ses effectifs !),
il démontre néanmoins que le niveau
d’exigence sur les services est important,
et que la qualité du service rendu aux
citoyens peut être très fortement
impactée lors de départs ou d’arrêts non
anticipés, comme cela a été le cas en 2023.
L’analyse comparative plus fine de
communes ayant des points communs avec
Coublevie en termes de nombre
d’habitants, surface, positionnement sur le
territoire réalisée l’année dernière reste
d’actualité. Elle a été mise à jour avec les
données des CA 2023 des communes Les
données en ETP (non disponible sur le site)
sont celles collectées l’année dernière. Les
chiffres de Coublevie dans le tableau sont
épurés de la provision mise en place en
2023.
Données CA
2023
Coublevie
(38) Santes (59)
Grand
Charmont
(25)
St Jean De
Boiseau (44)
Aubignan
(84) Clapiers (34)
Caractéristiques
Pôle appui
Voiron (20k
hab)
Banlieue
Lille (6km)
Pôle appui
Montbéliard
(25k hab)
Banlieue
Nantes
(10km)
Pôle appui
carpentras
(28k hab)
Banlieue
Montpellier
(2km)
Habitants 5 723 5 714 5 922 6 085 5 920 5 701
Superficie 7 Km2 7,57 Km2 4,56 Km2 11,4 Km2 14 Km2 7,7 Km2
Dépenses de
fonctionnement 4 068 000 € 4 876 000 € 4 923 000 € 5 223 000 € 5 144 000 € 5 008 000 €
Dépenses en
ressources
humaines
2 124 000 € 2 604 000 € 2 889 000 € 2 950 000 € 2 700 000 € 3 010 000 €
Dépenses de
fonctionnement
/habitant
711 € 853 € 831 € 858 € 869 € 878 €
Recettes de
fonctionnement 4 672 000 € 5 082 000 € 5 769 000 € 6 086 000 € 5 095 000 € 5 854 000 €
Montant de la
dotation
forfaitaire (DGF)
453 000 € 531 000 € 1 635 000 € 954 000 € 537 000 € 344 000 €
Montant impôts
foncier 2 555 000 € 2 796 000 € 2 670 000 € 2 756 000 € 3 250 000 € 3 840 000 €
Recettes de
fonctionnement
/habitant
816 € 889 € 974 € 1 000 € 861 € 1 027 €
Base foncier bâti
en € 7 180 000 € 5 788 000 € 4 824 000 € 4 401 000 € 6 087 000 € 7 719 000 €
Source : Les collectivités locales en chiffres 2024, DGCL
Données : INSEE, SIASP
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
Analyse du taux d'administration de Coublevie
Taux d'administration moyen par strate
(en ETP pour 1000 hab.)
Taux d'administration de Coublevie Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 22
Montant impôt
foncier/habitant 446,44 € 489,32 € 450,86 € 452,92 € 548,99 € 673,57 €
Poids de l’impôt
foncier / recette 56,0% 55,0% 46,3% 45,3% 63,8% 60%
Taux imposition
TFPB 34,38% 42,71% 46,88% 44,51% 34,09% 43,77%
Effectifs (ETP) 49 63 70 71 72 60
Taux
d’administration
(ETP / 1000
habitants)
8,6 11,0 11,8 11,7 12,2 10,5
Effectifs Services
techniques (ETP) 13 19 24 21 25 22
Moyenne
effectifs services
techniques /
1000 habitants
2,3 3,4 4,3 4,1 3,5 3,9
Sources : données budgétaires : impots.gouv.fr – comptes individuels des collectivités & données RH : entretiens réalisés en 2024
Cette analyse comparative démontre
que le niveau RH de Coublevie reste
faible.
Il est donc essentiel de veiller à
améliorer, ou à ne pas dégrader le
niveau d’administration. Si la
situation budgétaire actuelle permet
de financer une augmentation
minimale du niveau de service tout
en assurant sa capacité à investir, elle
reste fragile à moyen terme.
2.4.3. Les dépenses de fonctionnement – scénario 2025-28
Les détails par année sont présentés en annexe 1.
L’année 2023 est purgé de la mise en place de la provision pour le péril route de Grenoble (375k€ en
dotation aux provisions)
ANNEES CA 2021 CA 2022 CA 2023 (hors prov) 2024 (hors report) 2025 2026 2027 2028
011 CHARGES à CARACTERE GENERAL 1 010 833 1 182 253 1 226 037 1 296 940 1 500 612 1 408 101 1 424 022 1 445 778
60 achats non stockés 430 473 488 069 498 625 554 792 545 366 544 908 559 630 570 166 61 services extérieurs 297 699 383 932 399 913 389 459 488 771 492 339 502 313 512 477 62 autres services extérieurs 12 634 38 470 44 696 46 346 90 000 60 000 45 000 45 665 publicité publication rel publ 48 456 55 807 48 524 58 781 68 898 64 984 66 106 61 290 dépl missions et réc 1 827 508 174 222 22 841 856 872 888 frais post et de télécom 40 013 32 806 34 092 30 012 29 664 30 415 31 239 32 079 divers 173 649 176 506 193 117 209 619 247 620 206 829 210 759 214 764 63 impôts taxes 6 083 6 155 6 897 7 710 7 452 7 770 8 103 8 449 012 CHARGES DE PERSONNEL 1 814 533 2 035 823 2 141 597 2 186 621 2 343 509 2 494 059 2 622 315 2 766 101 014 Atténuation de produits 55 071 63 617 89 231 55 459 59 000 25 000 25 000 25 000
0,0
5,0
10,0
15,0
€0
€200
€400
€600
€800
€1 000
€1 200
Coublevie
(38)
Santes
(59)
Grand
Charmont
(25)
St Jean De
Boiseau
(44)
Aubignan
(84)
Clapiers
(34)
Dépenses RH / habitant
Dépenses de fonctionnement / habitant
Recettes de fonctionnement / habitant
Taux d’administration (ETP / 1000 habitants) Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 23
65 AUTRES CH COURANTES 389 684 299 301 313 061 384 781 580 462 398 797 413 845 417 019 ind et frais de mission aux
élus 122 684 115 643 121 056 123 997 124 945 160 593 175 409 178 347 cont et part obligatoires 224 180 123 555 139 758 155 675 234 517 72 204 72 436 72 672 subv de fonct aux pers dt
privé 42 821 60 102 52 246 105 109 221 000 166 000 166 000 166 000 66 CHARGES FINANCIERES 81 589 89 115 81 246 73 127 65 116 57 102 48 832 40 357 67 CHARGES EXCEPT 4 062 89 094 29 319 6 608 1 000 1 000 1 000 1 000
042 opérations d'ordre de transfert entre sections 134 793 152 247 187 787 231 559 230 000 230 000 230 000 230 000
68
DOTATIONS AUX
PROVISIONS (semi-
budgétaires)
0 0 0 - 2 000 2 000 2 000 2 000
TOTAL dépenses scénario RH
optimal 3 490 565 3 911 451 4 068 278 4 235 095 4 781 699 4 616 059 4 767 013 4 927 256
2.4.4. Les recettes de fonctionnement – scénario 2025-28
Les détails par année sont présentés en annexe 2.
L’année 2023 est purgé de la mise en place de la provision pour le péril route de Grenoble (400k€ de
report en fonctionnement n-1) et l’année 2024 ne prend pas en compte le report en fonctionnement
n-1 de 200k€.
CA 2021 CA 2022 CA 2023 (hors prov)
2024
(hors
report)
2025 2026 2027 2028
002 Report en fonctionnement n-1
70 Produits sces ventes diverses 387 727 405 954 494 612 489 901 528 287 535 048 533 742 541 968
042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 28 274 27 350 17 675
73 Impôts et taxes 2 848 079 3 077 956 3 195 004 3 463 860 3 634 924 3 794 032 3 927 572 4 057 572 74 Dotation et participation 781 584 793 475 761 450 890 976 776 614 765 923 781 374 822 401 75 Autres pdts gest courante 33 682 78 990 169 333 181 253 228 000 120 000 120 000 120 000 76 Produits financiers 1 857 1 625 1 707 1 250 866 500 500 500 77 Produits exceptionnels 31 443 76 788 9 504 23 226 - - - -
042 opérations d'ordre de transfert entre sections 3 960 22 768 33 144 45 652 32 500 32 500 32 500
7815 Reprise sur provisions 656 79 Transfert de charges
013 Atténuation de charges 10 792 13 508 17 909 14 887 11 000 11 000 11 000 11 000 TOTAL RECETTES 4 127 398 4 475 646 4 672 287 5 099 154 5 225 343 5 259 002 5 406 688 5 585 941
2.4.5. Le résultat de fonctionnement
CA 2022 CA 2023
CA 2023
(hors
prov)
CFU 2024
CFU 2024
(hors
report)
2025 2026 2027 2028
Recettes de
fonctionnement 4 475 646 5 072 287 4 672 287 5 299 154 5 099 154 5 225 343 5 259 002 5 406 688 5 585 941 Dépenses de
fonctionnement 3 911 451 4 443 278 4 068 278 4 235 095 4 235 095 4 781 699 4 616 059 4 767 013 4 927 256 Résultat de
fonctionnement 564 195 629 009 604 009 1 064 059 864 059 443 644 642 944 639 675 658 685 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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2.5. Focus sur les indicateurs d’endettement
en milliers d'€ CA 2022 CA 2023
CFU
2024 2025 2026 2027 2028
Impact sur le
budget de
fonctionnement
Produits de
fonctionnement 4 476 5 072 5 299 5 225 5 259 5 407 5 586
Charges de gestion 3 820 4 358 4 158 4 713 4 555 4 714 4 883
Epargne de gestion 655 714 1 141 512 704 692 703
Intérêts de la dette 91 85 77 69 61 53 44
Epargne brute 564 629 1 064 444 643 640 659
Indicateurs
d'endettement
Remboursement du
capital de la dette 395 435 443 436 444 451 357
Epargne nette (capacité
d'autofinancement) 169,42 193,76 621,34 7,42 199,28 188,30 301,83
En cours dette 8040 7740 7 460 7 180 6 900 6 620 6 340
Annuité de la dette 486 520 520 505 504 504 401
Annuité de la
dette/habitant (en
euros) 84 90 89 84 84 78 60
Capacité de
désendettement en
année
14,25 12,31 7,01 16,18 10,73 10,35 9,63
Taux d'épargne brute 12,61% 12,40% 20,08% 8,49% 12,23% 11,83% 11,79%
Le récapitulatif des emprunts en cours sont répertoriés ici :
Début-fin
emprunt Montant Taux Banque Objet Intérêts restant
dus au 01/01/25
Capital restant
du au 01/01/25
25/10/04-
25/04/24 200 000 3,83% Caisse épargne travaux voiries
08/12/11-
01/01/27 300 000 4,51% CDC
Construction
centre technique 2 510,04 76 828,29
27/02/12-
01/05/27 800 000 4,51% CDC
Construction
centre technique 6 093,54 204 875,35
03/02/09-
10/02/29 310 000 5,01% caisse épargne Route du guillon 9 503,71 93 758,95
03/03/17-
01/03/32 694 000 1,34% CFFL
Acquisition terrain
cœur de village 16 669,91 352 826,50
02/04/20-
01/06/40 1 100 000 0,91% Banque postale Eaux pluviales 59 037,76 852 500,00
04/05/21-
04/05-46 6 000 000 0,78% Caisse épargne Ecole et couvent 439 195,12 5 227 836,70
Ces données montrent que la commune aura de nouveau la capacité à emprunter, si nécessaire, à partir de 2027. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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2.6. Prospective en section investissement
2.6.1. Les dépenses d’investissement
Un seul scénario de dépense d’investissement est proposé. L’année 2025 exigeant un pilotage fin des
dépenses en fonction des recettes réelle en subvention, ce PPI sera amené à évoluer et à être réajusté.
Le PPI proposé en 2025-26 comprend :
- Les investissements dits « récurrents » de la commune, évalués entre 350 000 € et 500 000 € TTC
par an sur les prochaines années. Il s’agit d’investissements sur les entretiens des voiries, des
espaces verts, des bâtiments et des systèmes et outils informatiques de la commune.
- Le solde des investissement école maternelle et phase 2 cœur de village
- Les nouveaux investissements programmés
o La phase 3 du projet cœur de village en 2025, avec la route du bourg et le chemin d’orgeoise
jusqu’à l’école
o La phase 4 du projet cœur de village phase en 2026, avec l’aménagement du parvis d’Orgeoise
et la requalification du carrefour St Jean / La Buisse / Bérard
o Les travaux de sauvegarde du couvent
o Le déploiement de la vidéoprotection
o La transformation des anciennes classes de maternelle et salles d’eau associées pour accueillir
des élèves de primaire.
o Le relamping LED du stade Dalmassière (80% d’économie d’énergie)
o Les études sur les travaux d’aménagements de voiries.
o La rénovation des sources
o La poursuite du budget participatif
o L’installation de poubelles de tri et d’abris vélo
Au-delà de 2026, seuls les investissements récurrents et la poursuite de la vidéoprotection sont
chiffrés. L’objectif ici est de montrer la capacité à investir de la commune pour le prochain mandat.
Par ailleurs, une ligne de dépenses non affectées importante est provisionnée pour les années 2025-
26. En effet, la réalisation de programme d’aménagements de voirie important peu occasionner des
dépenses importantes non anticipées.
Le PPI par opération est détaillé en annexe 4.
CA 2021 CA 2022 CA 2023 CFU 2024 RAR 2024 sur 2025
2025
enga-
gement
2025
réalisa-
tion
2026 2027 2028 total (2021-2026)
Récurrents 736 889 325 506 465 202 275 848 294 060 654 222 597 756 452 000 412 000 381 000 2 852 201
Structurants 851 442 2 637 644 1 363 946 5 265 768 1 920 184 3 760 293 3 759 633 1 382 000 115 000 145 000 15 260 433
Non affectés 500 000 500 000 500 000 150 000 150 000 1 000 000
Total hors
OPFI 1 588 330 2 963 150 1 829 148 5 541 616 2 214 244 4 914 516 4 857 389 2 334 000 677 000 676 000 19 113 634
OPFI 359 023 509 442 458 505 596 132 73 265 587 510 587 510 538 668 546 374 401 852 3 049 280
TOTAL 1 966 402 3 472 592 2 287 653 6 137 748 2 287 509 5 478 761 5 421 635 2 872 668 1 223 374 1 077 852 22 162 914 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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2.6.2. Les recettes d’investissement
Le scénario proposé prévoit la vente des terrains cœur de village (1 200 000€) en 2026 et site du Bérard
en 2027 (500 000€). La décision d’acheter un des fonds de commerce en cœur de village et 1 ou 2
appartements d’urgence sur le Bérard n’est pas impacté dans le PPI, et restera la décision de la
prochaine équipe.
Il s’appuie également sur une évaluation plus fine des taxes d’aménagement à percevoir à partir de
2026, impact direct de l’approbation du PLU et des votes sur la taxe d’aménagement majorée en 2020.
L’estimation de la taxe d’aménagement par programme est détaillée en annexe 5.
Le scénario en subvention est consolidé pour 2025 à 92%, soit 2 087 000€ de subventions obtenues.
Recettes d’investissement avec le scénario ressources humaines optimal
chap CA 2021 CA 2022 CA 2023 CFU 2024 2025 2026 2027 2028
001
Report Crédits
investissement n-1 non
consommés
2 766 719 8 253 929 6 450 913 5 646 551 1 169 005 236 237 1 534 367 2 968 516
021
Affectation excédent
budget fonctionnement
n à la section
d'investissement
-
041
Opération ordre
patrimonial 54 064 - 124 372 33 025 27636 Remboursement CCAS 5 132 5 363 5 605 5 858 6 122 6 000 6 000 6 000
10226 Dotation Taxe
aménagement 2022 211 867 385 016 124 454 200 489 70 000 442 367 698 259 420 927 10222 Remboursement TVA 434 603 197 966 303 350 238 361 840 280 1 233 787 466 320 93 090
1068
Affectation excédent
budget fonctionnement
N-1
529 859 636 833 164 195 428 845 1 064 099 443 644 642 944 639 675
040
OP transfert section
(dotation
amortissements)
134 793 152 247 187 787 210 237 230 000 230 000 230 000 230 000
Remboursement SPIC à
la commune - 20 000 20 000 16 emprunt 6 000 000
2031 Immo corporelles
Remboursement 1 275
outillage 10 623
024
produit de cession et
d'immo - - - 10 700 1 000 1 200 000 500 000 plus value sur les
cessions
13 Subventions 50 148 236 812 699 148 430 717 2 267 605 615 000 94 000 18 521
Total Recettes
investissements TFPB
0%
10 133 121 9 923 505 7 935 452 7 306 753 5 681 136 4 407 035 4 191 889 4 396 728 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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2.6.3. Le résultat d’investissement
Le résultat d’investissement est détaillé avec une option minimum (si toutes les dépenses non affectées
sont réalisées) et maximum (si le recours à cette ligne de dépense n’est pas requise). La réalité sera
entre c
Résultat section
investissement CFU 2024
2025
engage-
ment
2025
réalisation 2026 2027 2028
Dépenses 6 137 748 5 502 026 5 444 899 2 872 668 1 223 374 1 077 852 Recettes 7 306 753 5 681 136 5 681 136 4 407 035 4 191 889 4 396 728
Résultat minimum 1 169 005 179 111 236 237 1 534 367 2 968 516 3 318 876
Résultat maximum
(hors dépenses non
affectées)
1 169 005 679 111 736 237 2 484 367 4 018 516 4 488 876
Résultat toutes
sections
confondues
CFU 2024
2025
engage-
ment
2025
réalisation 2026 2027 2028
Résultat de
fonctionnement 1 064 059 443 644 443 644 642 944 658 685 658 685 Résultat invest min
+ fonctionnement 2 233 064 622 754 679 881 2 177 311 3 627 200 3 977 561 Résultat invest max
+ fonctionnement 1 122 754 1 179 881 3 127 311 4 677 200 5 147 561
Ces résultats montrent à la fois la capacité de l’équipe en place à réaliser la plupart des investissements programmés sur ce mandat, et à mettre en place les leviers permettant au prochain mandat de poursuivre le plan d’investissement nécessaire (requalification de voirie, jeunesse, couvent, gymnase) pour la commune. Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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3. SITUATION ET PROSPECTIVE BUDGETAIRE DU SPIC (BUDGET ANNEXE)
3.1. Eléments de l’année 2024
Le chauffage de la nouvelle école maternelle est assuré par la chaufferie bois de la commune. Une
sous-station de chauffage avec un échangeur a été installée dans les locaux techniques de la nouvelle
école maternelle. Un réseau de chaleur a été réalisé pour raccorder cette sous-station à la chaufferie,
avec une subvention ADEME de 32 680 € et subvention CAPV de 16 000 € sur budget Ecole maternelle,
pour un montant de travaux de 110 000 €
L’exploitation de la chaufferie réalisée par la CCIAG depuis le 1er juin 2024
Des discussions sont en cours pour revenir à une puissance souscrite de l’EHPAD reflétant la réalité
(650kW environ). En effet, la puissance souscrite en 2014 par l’EHPAD par convention était de 950 KW,
puissance surévaluée par consensus pour assurer l’ équilibre budgétaire du SPIC et permettre à la
commune de conduire l’investissement. La convention a aujourd’hui atteint les 10 ans et es de ce fait
obsolète.
3.2. Eléments de prospective pour le budget 2024 à 2026
Pour le budget 2024, les lignes achats de combustibles et vente de chaleur sont à ce stade remises
dans l’ordre de grandeur de 2023 mais avec une augmentation de prix de vente de la chaleur de 7,5 %
en 2024 puis 4% en 2025 et 3% en 2026.
Le remboursement de la subvention exceptionnelle de 25 000 € (DM 2023) de la commune sera
effectué respectivement de 13 700 € en 2024 et 11 300 € en 2025.
Le chauffage de la nouvelle école maternelle sera assuré par la chaufferie bois de la commune : un
appel d’offres est en cours.
Une sous-station de chauffage avec un échangeur sera installée dans les locaux techniques de la
nouvelle école maternelle et un réseau sera installé pour raccorder cette sous-station à la chaufferie.
Le montant de ces investissements sera financé par le budget de la nouvelle école maternelle. Le
montant de ces investissements sera financé par le budget de la nouvelle école maternelle aidé de la
subvention ADEME de 32 680 € et la subvention CAPV de 16 000 €.
Enfin le contrat avec la société DALKIA arrivant à son terme des trois ans, un appel d’offre va être
lancé d’ici fin février pour un contrat démarrant début juin 2024.
3.2.1. Atterrissage 2024 et prospective 2025-26 en fonctionnement
Sur l’atterrissage 2024 :
des achats des combustibles conformes au BP , avec un solde de fonctionnement qui doit
équilibrer le solde d’investissement qui lui est négatif ( de15 000 € à 35 000 € suivant les années)
chaque année depuis le début .
Compte tenu des dépenses toujours importantes sur les chaudières bois, l’impossibilité d’inscrire
un remboursement du SPIC à la commune, tant concernant le prêt initial de la commune pour la Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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constitution du SPIC en 2014 , que le remboursement de la subvention exceptionnelle de 25 000 €
(DM 2023).
A ce jour le budget du SPIC doit au budget de la Commune la somme de 124 485 €
Pour le budget 2025-26 :
la vente de chaleur est augmentée de 4% en 2025 pour R1 et R2 ( CM du 20 décembre 2024 ),
idem pour 2026
L’espoir que les travaux de maintenance très importants réalisés en 2023 et 2024 puissent faire
baisser lesdites dépenses en 2025 et 2026
L’inscription dans le budget prévisionnel d’un remboursent du SPIC de 5 631 € en 2025 et 5 5 13 €
en 2026
RECETTE
FONCTIONNEMENT
CA 2022 CA 2023 BP 2024 Prévision CFU 2024 2025 2026
002
report excédent
fonctionnement
année N-1 17 250,81 18 544,21 4 145,79 4 145,79 3 873,92 0,00
Chapitre
70
Ventes de produits
fabriqués, prestation
de service 202 697,46 213 795,06 248 452,80 228 734,90 238 000,00 246 053,10
706 vente chaleur 202 697,46 213 795,06 248 452,80 228 734,90 238 000,00 247 000,00
Chapitre
042
Opérations d'ordre
de transfert entre
sections 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 17 482,79
777
amortissement
subvention (ordre) 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 17 482,79
Chapitre
75
Autres produits de
gestion courante 1,38 836,00 0,00 4 333,00 0,00 0,00
7588
autres
1,38 836,00 4 333,00
Chapitre
77
Produits
exceptionnels 0,00 25 000,00 0,00 0,00 0,00
778
Participation
exceptionnelle du
budget de la
commune 25 000,00
TOTAL 235 080,44 273 306,06 267 729,38 252 344,48 257 004,71 263 535,89
DEPENSES
FONCTIONNEMENT CA 2022 CA 2023 BP 2024
Prévision
CFU 2024 2025 2026
011 charges à caractère
général 151 084,86 193 486,34 190 827,96 179 417,55 180 500,00 185 500,00 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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6061
Fournitures non
stockables(gestion
achat combustible
P1)
99 031,87 95 237,31 105 500,00 96 502,40 115 000,00 118 000,00
61528 Autres travaux 400,00
6156 maintenance (P2 et
P3) 47 952,99 51 549,00 51 000,00 75 193,87 60 000,00 62 000,00
petits travaux 42 600,03 30 227,96 1 000,00 1 000,00 6168 assurances
6226 honoraires 4 100,00 4 100,00 4 100,00 5 875,00 4 500,00 4 500,00
6231 annonces et
insertions 1 446,28
6288
autres services
extérieurs (gestion
des cendres)
compensation Ehpad
(gaz)
Chapitre
65
autres charges de
gestion courante 0,00 0,00 4,32 1,05 8,00 0,00
658
charges diverses
gest courante
RembT commune
2023
1,05 8,00
Chapitre
66 Charges financières 7 360,03 6 695,18 6 020,54 6 020,54 5 335,99 4 641,38
66111 intérêts 7 798,97 7 140,56 6 472,48 6 472,48 5 794,57 5 106,70
66112 icne -438,94 -445,38 -451,94 -451,94 -458,58 -465,32
6688 frais bancaires
Chapitre
67
Charges
exceptionnelles 13 700,00 0,00 5 631,41 5 513,20
6743
Subvention
exceptionnelle de
fonctionnement
13 700,00 0,00 5 631,41 5 513,20
Chapitre
68
Dotations aux
amortissements et
aux provisions
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6815
dotations aux
provisions pour
risques et charges
Chapitre
042
Opérations d'ordre
de transfert entre
sections
38 201,56 38 201,56 38 201,56 38 201,56 38 201,56 41 001,56
6811 dotation aux
amortissements 33 543,10 33 543,10 33 543,10 33 543,10 33 543,10 36 343,10
6811 prov po renouvellet
mat (R3)
6862 dot ch financ à
répartir 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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023 virement section
investissement 0,00 17 975,00 26 327,75 25 879,75 022 Dépenses imprévues 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00
TOTAL 196 646,45 238 383,08 267 729,38 223 640,70 257 004,71 263 535,89
Solde de
fonctionnement 38 433,99 34 922,98 0,00 28 703,78 0,00 0,00
3.2.2. Atterrissage 2024 et prospective 2025-26 en section investissement
Les tableaux ci-après présentent les budgets d’investissement, en prévision d’atterrissage 2023 et
budget prévisionnel 2024 à 2026.
RECETTES
INVESTISSEMENT
CA 2022 CA 2023 BP 2024 Prévision CFU 2024 2025 2026
Total Reports et
subvention 1 829,00 19 889,78 66 224,19 42 537,19 43 213,02 25 879,75
001
report excédent N-1
- solde d'exécution
de la section
d'investissement
reporté 1 829,00
1068 autres réserves 19 889,78 30 777,19 30 777,19 16 885,27 0,00
13
Subventions
d'investissement 0,00 17 472,00 11 760,00 0,00 0,00
1315
Groupements de
collectivités 0,00 17 472,00 11 760,00
021
Virement de la
section de
fonctionnement
année N 0,00 17 975,00 26 327,75 25 879,75
Chapitre
040
Opérations d'ordre
de transfert entre
sections 38 201,56 38 201,56 38 201,56 38 201,56 38 201,56 41 001,56
1562 provision matériel
28138
dotation aux
amortissements 33 543,10 33 543,10 33 543,10 33 543,10 33 543,10 36 343,10
4817
pénalités
renégociation dette
(ordre) 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46 4 658,46
TOTAL 40 030,56 58 091,34 104 425,75 80 738,75 81 414,58 66 881,31 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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DEPENSES
INVESTISSEMENT
CA 2022 CA 2023 BP 2024 Prévision CFU 2024 2025 2026
001
Déficit
d'investissement
reporté
19 889,78 30 777,19 30 777,19 16 885,27 0,00
16 Emprunt 44 789,55 45 447,96 46 116,04 46 116,04 49 398,52 49 398,52
1641 emprunt 44 789,55 45 447,96 46 116,04 46 116,04 46 793,95 47 481,42
1687
autres dettes
(reversement à la
commune) 2604,57 1 917,10
20
immo incorporelles
(études) 8 400,00 12 401,73 5 600,00 0,00 0,00
2031 Etudes 8 400,00 12 401,73 5 600,00
21
immo corporelles
(travauxP3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2138 Autres constructions
chapitre
040
Opérations d'ordre
de transfert entre
sections 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 17 482,79
13918
amortissement
subvention (ordre) 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 15 130,79 17 482,79
TOTAL 59 920,34 88 868,53 104 425,75 97 624,02 81 414,58 66 881,31
Solde
d'investissement -19 889,78 -30 777,19 0,00 -16 885,27 0,00 0,00 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
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Annexe 1 : Budget principal - Dépenses de fonctionnement par poste 2021-2028
ANNEES CA 2021 CA 2022 CA 2023 CFU 2024 2025 2026 2027 2028
011 CHARGES à CARACTERE
GENERAL 1 010 833 1 182 253 1 226 037 1 296 940 1 500 612 1 408 101 1 424 022 1 445 778 60 achats non stockés 430 473 488 069 498 625 554 792 545 366 544 908 559 630 570 166 6 042 Alimentation 128 555 127 465 150 583 147 366 144 294 151 450 155 120 60 611 eau et assainissement 18 612 19 797 29 172 31 160 20 320 20 665 21 058 21 458 60 612 énergie électricité 77 902 90 328 126 435 155 085 115 000 118 000 122 000 124 000 60 613 chauffage urbain 68 475 69 455 68 909 79 804 100 000 101 700 103 632 105 601 60 622 carburants 5 497 8 852 9 730 8 164 10 153 10 325 10 522 10 722 60 623 alimentation 126 227 14 756 9 923 9 948 10 354 10 530 10 730 10 934
60 628 autres fournitures non
stockées 162 75 - - - - - 60 631 fourniture d'entretien 19 744 19 885 20 421 17 867 20 221 20 564 20 955 21 353
60 632 fourniture de petit
équipement 28 997 35 897 38 324 37 084 39 989 40 669 41 441 42 229 60 633 fourniture de voirie 15 421 19 454 8 630 10 453 10 160 10 333 10 529 10 729 60 636 vêtements de travail 8 267 9 414 12 471 9 736 10 412 10 589 10 790 10 995
6 064 fournitures
administratives 8 356 8 499 5 914 7 667 8 000 8 500 8 000 6 800 6 067 fournitures scolaires 35 932 27 586 19 166 20 005 27 991 27 991 27 381 28 682
6 068 autres matieres et
fournitures 17 041 35 429 21 991 17 235 25 400 20 747 21 141 21 543 61 services extérieurs 297 699 383 932 399 913 389 459 488 771 492 339 502 313 512 477
611 contrats de prestations
de sces 51 544 52 166 84 625 68 066 81 280 82 662 84 232 85 833 6 132 locations immobilières 9 726 12 063 16 887 16 880 17 780 18 082 18 426 18 776 6 135 locations mobilières 5 732 9 904 4 747 5 343 5 736 5 834 5 945 6 058 61 521 entretien de terrains 589 1 338 - - 10 000 20 000 20 000 20 000
615 221 entretien de bâtiments
publics 23 484 11 662 40 624 29 083 32 512 33 065 33 693 34 333 615 228 autres bâtiments 2 430 - - - 2 129 2 165 2 206 2 248
615 231 entretien de voies et
reseaux 51 097 152 066 78 388 40 844 99 560 101 253 103 176 105 137 61 524 entretien bois et forêts - - 1 450 2 552 1 043 1 061 1 081 1 102
61 551 entretien de matériel
roulant 11 165 16 842 14 286 12 343 14 907 15 160 15 448 15 742
61 558 entretien autres biens
mobiliers 55 216 42 593 67 285 62 941 58 016 59 002 60 123 61 265 6 156 maintenance 23 143 31 434 26 065 32 653 40 480 41 168 41 950 42 747
6 161 primes d'assurance
multirisques 12 290 15 914 18 697 23 933 56 000 56 952 58 034 59 137
6162 Assurance dommage-
construction 46 793 562
6 168 primes assurances
autres 10 457 10 677 12 818 15 914 20 837 21 691 22 604 23 533 617 Etudes et recherche - 3 487 - - - -
6 182 doc generale et
technique 3 388 3 133 2 151 2 461 3 466 3 524 3 591 3 660
6 184 verset a des org de
formation 13 496 11 669 19 912 14 274 16 256 16 532 16 846 17 167 6 188 autres frais divers 23 944 12 471 11 976 11 893 28 208 14 188 14 957 15 741
62 autres services
extérieurs 12 634 38 470 44 696 46 346 90 000 60 000 45 000 45 665 6 226 honoraires 12 634 38 470 44 696 46 046 80 000 50 000 35 000 35 665
6 227 frais d'actes et de
contentieux - - 300 10 000 10 000 10 000 10 000 publicité publication rel
publ 48 456 55 807 48 524 58 781 68 898 64 984 66 106 61 290 6 231 annonces et insertions 3 436 1 817 137 4 561 3 000 3 000 3 000 3 000 6 232 fêtes et cérémonies 3 577 16 183 15 545 17 604 19 946 20 265 20 609 21 001 6 236 catalogue et imprimés 4 839 19 540 15 663 30 266 35 500 31 104 31 694 26 297 6 237 publications 15 558 1 500 - - - - - Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 34
6 238 divers tirages 9 443 4 441 3 487 425 800 800 800 800
6 248 frais transports div 11 603 13 826 12 193 5 925 9 652 9 816 10 003 10 193
dépl missions et réc 1 827 508 174 222 22 841 856 872 888
6 251 voyages et
déplacements - - 111 113 115 117
6256 et 6255 missions et
déménagements 1 500 - - 22 000 - - - 6 257 réceptions 327 508 174 222 731 743 757 771
frais post et de télécom 40 013 32 806 34 092 30 012 29 664 30 415 31 239 32 079 6 261 frais d'affranchissement 6 295 5 519 5 062 6 303 5 282 5 622 5 979 6 342
6 262 frais de
télécommunications 29 437 27 209 28 931 23 607 24 182 24 593 25 060 25 536
627 services bancaires et
assimilés 4 282 78 99 101 200 200 200 200 divers 173 649 176 506 193 117 209 619 247 620 206 829 210 759 214 764
6 281 concours divers
cotisations… 4 343 4 700 4 887 5 526 5 199 5 287 5 388 5 490
6 283 Frais de nettoyage des
locaux 380 - - 13 781 - - - -
62 875 Aux communes
membres du GFP 1 133 - - - 1 016 1 033 1 053 1 073
6 288 autres services
extérieurs 167 794 171 806 188 230 190 312 241 405 200 509 204 319 208 201 63 impôts taxes 6 083 6 155 6 897 7 710 7 452 7 770 8 103 8 449 63 512 taxes foncières 5 758 5 799 6 044 6 664 7 028 7 337 7 660 7 997 63 513 autres impots locaux 19 20 654 1 032 52 54 57 59
6 355 taxes et impots sur les
véhicules 306 336 199 14 372 378 385 393
012 CHARGES DE
PERSONNEL 1 814 533 2 035 823 2 141 597 2 186 621 2 343 509 2 494 059 2 622 315 2 766 101 6 218 autres personnel extér 51 175 49 672 53 430 45 532 6 331 versement mobilité 8 310 9 286 9 785 9 824 6 332 cotisations fnal 5 194 5 804 6 116 6 141
6 336 cotisations au cnfpt et
autres 19 290 21 933 23 811 24 405 64 111 rémun principale 863 943 983 755 976 562 985 354 64 112 nbi suppl famil trait 15 680 17 028 17 685 8 190 64113 NBI 9 502
64 116 ind de preavis et de
licenciement - - 64 118 autres indemnités 15 573 15 329 12 705 20 406 64 131 rémunération 302 493 336 211 405 484 414 749 64 138 autres indemnités - 10 002
64 168 autres emplois
d'insertion - -
64 171 rémunération des
apprentis 12 361 15 493 8 217 10 148
64 172 Apprentis_Indemnité
inflation 200
6 451 cotisations à l'urssaf 218 814 240 724 261 664 250 412
6 453 cot aux caisses de
retraite 225 072 259 164 258 783 278 952 6 454 cotisations aux assedic 12 181 13 499 16 068 16 334
6 455 cotisations pour
assurance du personnel 43 381 43 539 67 936 75 758
6 456 verst au fnc du sup
familial - -
6 457 cotisations sociales liées
à l'apprentissage - -
6 458 cot aux organismes
sociaux 2 613 3 045 3 004 -
6 474 viret aux autres œuvres
sociales 7 778 8 522 8 423 8 322 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 35
6 475 médecine du travail
pharmacie 6 562 8 142 8 186 8 599 6 478 autres charges sociales 4 113 4 478 3 736 3 992 014 Atténuation de produits 55 071 63 617 89 231 55 459 59 000 25 000 25 000 25 000 739 115 rev art 55 loi SRU 29 846 47 366 44 869 44 790 44 000 10 000 10 000 10 000
739 178 Autres dégrèvements sur
contributions directes 29 448 - - - - -
739 223 fds péréquation ress
interco commun (FPIC) 25 225 16 251 14 914 10 669 15 000 15 000 15 000 15 000 65 AUTRES CH COURANTES 389 684 299 301 313 061 384 781 580 462 398 797 413 845 417 019
ind et frais de mission
aux élus 122 684 115 643 121 056 123 997 124 945 160 593 175 409 178 347 6 531 indemnités 107 239 107 543 111 680 113 944 114 695 116 645 118 861 121 119 6 532 frais de missions - - - - - - - 6 533 cotisations retraite 8 662 7 891 7 832 7 879 8 200 8 339 8 498 8 659
65314 cotisation de securité
sociale part patronale 584 6 535 frais de formation 6 287 165 1 500 1 500 1 000 5 000 3 000 2 000
65 372
cotisations au fonds de
financement de
l'allocation de fin de
mandat
43 44 45 90 50 100 50 50
6 541 créances admises en non
valeur 452 - - - 500 509 - 518 652 créances éteintes 500
657 362 subvention de
fonctionnement au CCAS - - - - 30 000 45 000 46 000 cont et part obligatoires 224 180 123 555 139 758 155 675 234 517 72 204 72 436 72 672
6 552 aide sociale du
département - - - - - - - 6 553 sce incendie 95 365 97 072 102 935 107 845 116 476
65 541 cont fonds comp ch
territoriales - - - - - - - 65 541 contribution au fond… - - - - - - - 65 548 Autres contributions … 120 866 18 661 19 787 36 244 106 041 60 000 60 000 60 000
6 558 autres contributions
obligatoires 7 949 7 822 17 037 11 586 12 000 12 204 12 436 12 672 subv de fonct aux pers
dt privé 42 821 60 102 52 246 105 109 221 000 166 000 166 000 166 000
6 574 subv f (privé) autres
organismes 41 912 59 697 52 230 100 054 165 000 165 000 165 000 165 000
65733+65731 subv departement et
etat 3 000 - - - -
65818 autres 554 - - - -
65 888 autres
908 405 16 1 502 56 000 1 000 1 000 1 000 66 CHARGES FINANCIERES 81 589 89 115 81 246 73 127 65 116 57 102 48 832 40 357
66 111 intérêts emprunts et
dettes 76 695 92 619 84 893 76 923 68 696 60 742 52 541 44 067 66 112 ICNE 4 894 -3 504 -3 647 -3 796 -3 579 -3 640 -3 710 -3 710 67 CHARGES EXCEPT 4 062 89 094 29 319 6 608 1 000 1 000 1 000 1 000
6 718
Autres charges
exceptionnelles sur
opérations de gestion
3 272 - - - - -
673 titres annulés (sur
exercices antérieurs) 4 062 764 1 047 6 608 1 000 1 000 1 000 1 000
674 741
Budget annexe ou régie
doté de la seule
autonomie
25 000 - - - -
678 autres charges exept 88 330 - - - - - -
042 opérations d'ordre de
transfert entre sections 134 793 152 247 187 787 231 559 230 000 230 000 230 000 230 000
675 val comptable immob fin
cédées 3 876 443 - 10 623 - - - - Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 36
6 761
Différences sur
réalisations (positives)
(ordre)
512 966 - 10 700 - - - -
6 811 dot aux amort des immo
incorpor 130 405 150 838 187 787 210 237 230 000 230 000 230 000 230 000
68
DOTATIONS AUX
PROVISIONS (semi-
budgétaires)
- - 375 000 - 2 000 2 000 2 000 2 000
6 815
Dotations aux provisions
pour risques et charges
de fonctionnement
courant
375 000 -
6 817 dot aux prov po dép
actifs circul - - - 2 000 2 000 2 000 2 000 TOTAL dépenses
scénario RH optimal 3 490 565 3 911 451 4 443 278 4 235 095 4 781 699 4 616 059 4 767 013 4 927 256 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 37
Annexe 2 : Recettes de fonctionnement par poste 2021-2028
CA 2021 CA 2022 CA 2023 CFU 2024 2025 2026 2027 2028
002 Report en fonctionnement
n-1 400 000 200 000
70 Produits sces ventes
diverses 387 727 405 954 494 612 489 901 528 287 535 048 533 742 541 968 70311 Concession cimetière 4 200 5 224 3 408 15 125 5 000 5 000 5 000 5 000
70323 redevance et occup dom
public 16 616 5 831 13 349 7 344 15 000 14 000 14 000 15 000
7067
redevances et droits des
services périscolaires et
d'enesignement
344 228 375 060 411 001 429 577 411 287 425 048 423 742 430 968
70688 autres prestations de
services 4 436 18 541 19 412 14 406 16 000 16 000 16 000 16 000 7083 Locations diverses 16
70843 Remboursement charges
Personnel par CCAS 38 000 32 000 32 000 32 000
70848 autres pdts autres
organismes 12 552 - - - - - - - 70876 Prestation gestion EPU 45 838 22 919 43 000 43 000 43 000 43 000 70878 pdts par d'autre redevable 918 1 246 1 500 450 - - - -
7088 autres produits d'act
annexes 4 777 51 104 64 - - - -
042 Opérations d'ordre de
transfert entre sections 28 274 27 350 17 675
72 Travaux en régie 28 274 27 350 17 675
73 Impôts et taxes (TFPB+0%) 2 848 079 3 077 956 3 195 004 3 463 860 3 634 924 3 794 032 3 927 572 4 057 572
73111 impôts directs locaux 2 267 829 2 370 424 2 584 078 2 977 121 3 157 352 3 286 460 3 400 000 3 500 000
73118 Autres contributions
directes 8 616
7318 autres impôts locaux ou
assimilés 2 650 1 163 - - - -
73211 attribution de
compensation 51 491 28 572 28 572 28 572 28 572 28 572 28 572 28 572
73212 dotation de solidarité
communautaire 60 058 139 634 139 634 139 634 139 000 139 000 139 000 139 000
73223
Fonds de péréquation des
ressources communales et
intercommunales
16 118 - - - - -
7351 taxe sur la consommation
finale d'électricité 52 901 68 287 127 345 98 060 90 000 90 000 90 000 90 000
7381
taxe afférente au droit de
mutation ou à la taxe de
publicité
352 133 344 297 289 425 211 857 220 000 250 000 270 000 300 000
7388 Autres taxes diverses 44 900 125 579 25 950 - - - - -
74 Dotation et participation 781 584 793 475 761 450 890 976 776 614 765 923 781 374 822 401
7411 dotation forfaitaire 303 452 312 740 321 004 321 995 324 977 327 379 331 832 361 562
74121 dotation solidarité rurale 77 384 81 330 97 448 108 803 114 243 119 955 125 953 132 250
74127 dotation nationale de
péréquation 27 200 30 332 34 828 35 589 35 589 35 589 35 589 35 589
745 dot spéc au titre des
instituteurs 163 163 744 reversement TVA 34 805 10 457 18 225 11 400 - - - - 7461 D.G.D. 4 000
74711 Emplois jeunes 6 976 979 - - - - -
74718 autres 6 000 - 1 222 500 500 500 500
7473 départements 2 100 900 2 000 2 000 2 000 2 000
74748 subventions des communes 34 241 - - - - - -
74751 GFP de rattachement 20 794 21 501 22 493 117 244 55 000 55 000 55 000 55 000
74758 autres groupements 121 267 142 561 41 352 7 289
7482 Compens perte droit enreg 552 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 38
74836
attribution du fonds
départemental de la taxe
profesionnelle
90 705 130 710 166 558 187 805 153 500 153 500 153 500 153 500
74833 Etat compensation au titre
des exonérations de TF 26 858 29 587 30 590 35 000 40 000 45 000 50 000 7484 Dor recensement 9 300 748388 autres 875 32 165 43 000 32 000 32 000 32 000
7488 autres attributions
subventions 64 761 25 132 27 691 35 258 3 505 - - - 75 Autres pdts gest courante 61 356 155 267 169 333 181 253 228 000 120 000 120 000 120 000 752 revenus des immeubles 14 639 65 490 25 825 86 175 80 000 80 000 80 000 80 000
75738 Subvention fonctionnement
autres 25 000
758888 Autres produits
exceptionnels 27 674 76 277 133 284 12 908
7588 autres produits divers de
gestion courante 19 043 13 499 10 224 82 170 123 000 40 000 40 000 40 000 76 Produits financiers 1 857 1 625 1 707 1 250 866 500 500 500 761 Produits de participation 324 120
76233 remboursement d'intérêts
transférés par leur BA 1 857 1 625 1 383 1 130 866 500 500 500 77 Produits exceptionnels 7 729 512 9 504 23 226 - - - - 771 Dédits et pénalités perçus 2 150 - - - - -
7714 Recouvrement sur créances
admises en non valeur 10 - - - - -
7718
autres produits
exceptionnels sur
opérations de gestion
3 769 502 7 237 - - - - -
773 mandats annulés (sur
exercices antérieurs) 0 118 2 862 - - - - 775 Cessions immobilisations 3 960 20 365 - - - -
042 opérations d'ordre de
transfert entre sections - 22 768 33 144 45 652 32 500 32 500 32 500 722 Immo corporelles 17 675 29 147 42 000 30 000 30 000 30 000
7761
Diff / réal (+) transférées en
investist. (ordre) 958 - - - -
7768
Neutralisation
amortissement versés sur
sub
4 733 2 367 3 304 2 500 2 500 2 500
777 quote part des subventions
d'investissement transférée 360 672 348 7815 Reprise sur provisions 656 79 Transfert de charges
013 Atténuation de charges 10 792 13 508 17 909 14 887 11 000 11 000 11 000 11 000
6419
remboursement sur
rémunérations du
personnel
10 792 8 508 17 909 13 894 11 000 10 000 10 000 10 000
6459 remb charges 5 000 993 - 1 000 1 000 1 000
TOTAL RECETTES 4 127 398 4 475 646 5 072 287 5 299 154 5 225 343 5 259 002 5 406 688 5 585 941 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 39
Annexe 3 : PPI 2021-2028
Dépenses d'investissements Commune de Coublevie
N°
CA 2021
CA 2022
CA 2023
CFU 2024
RAR 2024 sur 2025
2025 (yc RAR)
engagement
2025 (yc RAR) réalisé
2026
2027
2028
Total 2021-2026
Investissement dits "récurrents"
736 889
325 506
465 202
275 848
294 060
654 222
597 756
452 000
412 000
381 000
2 853 201
Travaux réfection voiries commune de Coublevie
201
45 127
108 808
75 122
59 178
72 466
142 466
110 000
110 000
110 000
110 000
508 235
Poteaux incendie /réseaux / espaces verts
202
11 866
3 660
10 812
5 626
10 000
6 000
6 000
6 000
10 000
43 963
Eaux pluviales
301
252 625
-
39 361
8 691
42 852
72 852
72 852
50 000
50 000
30 000
423 529
Travaux aménagement annexes mairie
501
5 022
10 000
19 131
-
-
-
-
-
-
34 153
Centre de loisirs
601
-
-
-
-
-
-
-
-
Tennis club
801
780
1 400
-
-
-
-
-
-
2 180
Crèche
802
7 032
975
2 178
-
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
16 186
Mairie(Travaux+Réno thermique)
803
1 500
-
15 660
4 620
4 719
4 719
-
21 879
Ecole du BERARD
804
581
1 495
-
10 000
10 000
12 076
Développement durable Rénovation sources (Etudes et travaux)
902
-
5 597
1 938
40 000
40 000
10 000
10 000
10 000
57 535
Développement durable (aménagements piétons, projets citoyens )
902
-
-
19 039
2 188
27 608
60 000
50 000
40 000
20 000
20 000
111 227
Etudes et honoraIres divers
903
49 362
10 444
30 900
21 168
20 000
20 000
20 000
20 000
20 000
151 874
CTM (amenagement )
1001
7 804
-
8 877
3 000
21 000
23 000
23 000
6 000
6 000
6 000
48 681 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 40
Politique culturelle, patrimoine et animation
1501
-
2 150
-
5 000
5 000
-
-
5 000
7 150
Accessibilité études
1601
-
-
2 137
955
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
22 137
Gymnase
8601
23 471
13 182
8 248
-
3 749
9 000
9 000
5 000
5 000
5 000
58 900
Bât communaux
8700
29 496
2 957
2 364
27 000
51 000
56 000
56 000
2 000
2 000
2 000
119 817
Matériel HA divers (équipements ST, PM, reliure des actes, défibrilateurs , numérisation..)
8703
122 143
97 705
85 170
78 642
7 332
70 000
70 000
70 000
70 000
50 000
523 660
Véhicules CTM
8703
8 990
-
-
-
-
50 000
-
-
58 990
Informatique (serveur, réseau, outils ..)
8703
60 327
26 008
64 809
13 160
20 968
30 000
20 000
20 000
20 000
20 000
204 304
Réseaux électriques et éclairage public
8705
474
2 793
92 817
32 379
38 185
68 185
68 185
30 000
60 000
60 000
226 648
Achats terrains
8707
120 780
-
6 374
245
3 325
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
147 399
Groupe scolaire d'orgeoise
9602
29 992
2 687
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
52 679
Investissement dits "structurants"
851 442
2 637 644
1 363 946
5 265 768
1 920 184
3 760 293
3 759 633
1 382 000
115 000
145 000
15 260 433
Etudes Urbanisme dont révision PLU
202
55 809
25 056
12 189
102 468
6 453
40 453
40 453
5 000
5 000
10 000
240 975
Stade Paul Martel (Etudes 2021, Travaux 2022 et 2023)
302
-
11 292
33 270
1 047
660
660
-
45 609
Route de Vouise
401
239 019
239 635
478 654
Dalmassière
1401
276 886
447 183
76 003
-
50 000
50 000
-
-
850 071
Nouvelle école maternelle
2101
64 277
334 731
1 082 608
4 551 505
813 177
963 177
963 177
5 000
5 000
5 000
7 001 298 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 41
Parc Mairie
2102
33 780
459 031
15 544
-
7 906
7 906
7 906
516 261
Aménagement cœur de Village
2102
2 835
9 444
6 628
448 399
882 671
1 850 630
1 850 630
1 022 000
-
3 339 936
Halle de marché
2102
31 521
208 907
43 262
283 690
Couvent, Lingerie, Chapelle des dominicains
2103
-
3 593
22 793
65 358
65 555
246 564
246 564
150 000
-
-
488 308
Videoprotection (Etudes et travaux)
8703
4 681
1 959
-
1 484
99 338
182 338
182 338
115 000
35 000
60 000
305 462
Achat Couvent des dominicains + Bat lingerie + parc
8707
-
814 591
814 591
Groupe scolaire d'orgeoise - extension rénovation
9602
130 334
68 922
71 649
58 908
30 564
378 564
378 564
10 000
10 000
10 000
718 377
Aménagement Cimetière
9901
12 300
13 300
-
-
-
10 000
10 000
25 000
10 000
10 000
60 600
Travaux aménagement voirie grandes opérations
201
-
36 600
13 860
30 000
30 000
50 000
50 000
50 000
116 600
NON affectés
2090
-
-
500 000
500 000
500 000
150 000
150 000
1 000 000
Opération financière : emprunts
16
359 023
428 027
440 831
442 722
436 220
436 220
443 668
451 374
356 852
2 550 492
Opération financière : Travaux en régie+ Amort Subv
40
27 350
33 144
45 000
45 000
45 000
45 000
45 000
150 494
Opération financière : subvention d'investissement (pension de famille)
??
17 674
-
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
-
117 674
Opération financière : opération patromniale
41
54 064
120 266
33 025
33 025
207 355
Opération financière trop percu de TA en 2023 pour immeuble ADONIS
-
23 265
23 265
23 265
23 265
TOTAL INVESTISSEMENTS
1 947 353
3 472 592
2 287 653
6 137 748
2 287 509
5 502 026
5 444 899
2 872 668
1 223 374
1 077 852
22 162 914 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 42
Annexe 4 : Scénario sur les subventions
CA 2022
CA 2023
CFU 2024
2025
2026
2027
2028
Total
Statut
Vestaires Dalmassière
100 000
466 169
100 000
666 169
Validée
Purif air
1 800
1 800
Validée
Halle Région
10 066
23 488
100 000
133 554
Validée
Parc Région
10 945
25 538
100 000
136 483
Validée
Velux Orgeoise
2 219
2 219
Validée
Subvention CEE pour isolation réséau chauffage
27 608
27 608
Validée
Etude thermique mairie
625
625
Validée
Raccordement maternelle chaufferie bois ADEME
32 280
32 280
Validée
Raccordement maternelle chaufferie bois CAPV
16 000
16 000
Validée
Orgeoise plan école -300k€
51 782
26 396
78 178
Validée
Orgeoise transformation CAF : déposé TR4 2024
30 000
30 000
Sollicitée
Orgeoise transformation département territorial: déposé TR4 2024
58 000
58 000
Sollicitée
Nouvelle école maternelle DSIL
277 659
-
647 871
925 530
Validée
Nouvelle école maternelle département plan école
60 000
140 000
200 000
Validée
Nouvelle école maternelle département Conf Terr
49 555
226 445
276 000
Validée
Nouvelle école maternelle CAF
86 649
213 351
300 000
Validée
Cœur de village CAPV
410 000
331 000
741 000
Validée
Cœur de village CAPV schéma vélo
190 000
33 000
223 000
Validée
Cœur de village phase 2 département
79 432
79 432
Validée
Cœur de village phase 3 route du bourg département (CT/Cycle)
48 000
48 000
Validée Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 43
Cœur de village phase 4 carrefour st jean département (RD/VC)
20 000
20 000
à solliciter
Cœur de village phase 3 org
e oise
département
30 000
30 000
à solliciter
Cœur de village phase 3 et 4
-
département - arbre-habitant
10 000
10 000
20 000
à solliciter
Cœur de village phase 2 renaturation PCAET
10 000
10 000
à solliciter
Cœur de village
- végétalisation
-
agence de l'eau
6 000
6 000
à solliciter
Cœur de village phase 2 route du bourg DSIL
9 000
9 000
Sollicitée
Couvent, chapelle DETR
3 165
3 165
Sollicitée
Cœur de village phase 3 st jean / la buisse DETR
1 903
Sollicitée
Couvent, chapelle sauvegarde fondation patrimoine
30 000
30 000
à solliciter
Couvent, chapelle département étude 2024
4 902
11 438
16 340
Validéée
Couvent, chapelle département sauvegarde 2025 département
30 000
49 000
79 000
Sollicitée
Stade Paul Martel et Bois du Roux département
-
-
10 746
2 672
13 418
Validée
Vidéoprotection DETR
-
168
25 152
20 000
20 000
18 521
83 841
Validée
Vidéoprotection département
10 000
10 000
20 000
Sollicitée
Vidéoprotection région
40 000
34 000
74 000
Validée
Velux ecole orgeoise
5 176
5 176
Validée
Participation la poste tiroir caisse
492
492
Validée
invest crèche CAF toitures 2024
4 788
1 500
6 288
Validée / à solliciter Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 44
PCAET plantation arbres
1 500
1 500
3 000
à solliciter
PCAET cours d'école
867
867
validée
Dossier amende carrefours et sécurisations
11 434
15 000
15 000
41 434
Validée / à solliciter
Nouvelles poubelles bi-flux
12 000
12 000
Sollicitée
Cimetière - végétalisation
25 000
25 000
à solliciter
Total
236 812
799 147
430 717
2 267 605
640 000
94 000
18 521 Rapport d’orientation budgétaire 2025 – Commune de Coublevie
Page 45
Annexe 5 : Scénario sur la taxe d’aménagement
Programme
% LLS
%BRS
Total de logements
Taxe aména- gement
surface moyenne par logement (m²)
surface moyenne avec parking
surface totale
TA totale
par
programme
2025
2026
2027
2028
2029
Les Ricochets
30%
42
5%
75
93
3 906
101 165
0
0
0
0
0
La Schola
60%
25
5%
75
93
2 325
42 152
0
0
0
Pré Jourdan
30%
20
5%
75
93
1 860
48 174
0
0
0
0
0
Pattolat I
20%
25%
57
10%
75
93
5 301
274 592
0
0
137 296
137 296
Pattolat II
33%
68
5%
75
93
6 324
163 792
0
0
0
Pattolat III
25%
20%
52
10%
75
93
4 836
250 505
0
0
0
125 252
125 252
Patollat IV (corte)
20%
25%
30
10%
75
93
2 790
144 522
0
0
0
0
72 261
Adonis
30%
30
5%
75
93
2 790
72 261
0
0
0
0
0
Cœur de village 1
45%
15%
88
10%
65
83
7 304
264 843
0
132 422
132 422
0
Route de Grenoble
20%
25%
55
20%
75
93
5 115
529 914
0
264 957
264 957
Guillon RP
20%
25%
55
10%
75
93
5 115
264 957
0
0
132 479
132 479
0
Cœur de village 2
20%
25%
90
10%
65
83
7 470
386 946
0
0
0
0
Guillon gorgeat
20%
25%
45
10%
70
88
3 960
205 128
0
0
0
205 128
Lotissement Le Clos de Voissant
0%
5
5%
110
134
670
17 353
3 471
8 677
5 206
0
0
Le Volber
0%
5
5%
110
134
670
17 353
0
0
0
0
0
le ferme du Bois Joli
0%
5
5%
110
134
670
17 353
0
0
0
0
0
EVDH
0%
5
5%
110
134
670
17 353
0
0
0
0
0
Les Jardins de Mélie
0%
7
5%
110
134
938
24 294
0
0
0
0
0
SNG Invest
0%
4
5%
110
134
536
13 882
0
0
0
0
0
Les Chartreux
0%
11
5%
110
134
1 474
38 177
10 412
10 412
0
0
0
Diffus
1
5%
1230
31 857
31 857
Autre diffus
30
5%
134
104 118
25 900
25 900
25 900
25 900
25 900
71 639
442 367
698 259
420 927
428 541