Procès Verbal - ANNEXE PV 30032023 Powerpoint CA 2022 BP 2023 Projet V2 transmise le 21.03.2023

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Procès Verbal - ANNEXE PV 30032023 Powerpoint CA 2022 BP 2023 Projet V2 transmise le 21.03.2023 Document publié le Mardi 21 mars 2023 par la commune de Mesnil-Saint-Denis. Lien du pdf (Procès Verbal - ANNEXE PV 30032023 Powerpoint CA 2022 BP 2023 Projet V2 transmise le 21.03.2023)Thèmes du document : Fiscalité, Logement, Banque, DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

PRESENTATION DU

BUDGET COMMUNAL

-SYNTHESE-

Séance de mars 2023

1DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

SOMMAIRE

 COMPTE DE GESTION 2022

 COMPTE ADMINISTRATIF 2022

 AFFECTATION DU RESULTAT 2022

 BUDGET PRIMITIF 2023

Présentation synthétique reprenant certains éléments de la note de synthèse transmise au conseil municipal.

2DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE DE

GESTION 2022

3DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE DE GESTION 2022

IL Y A IDENTITÉ DE VALEUR ENTRE LE

COMPTE DE GESTION DRESSÉ PAR LE

RECEVEUR (TRESOR PUBLIC) ET LE COMPTE

ADMINISTRATIF ÉTABLI PAR

L’ORDONNATEUR (COMMUNE).

4DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE

ADMINISTRATIF 2022

5DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

❖ LES CHARGES À CARACTÈRE GÉNÉRAL + 8 %

- HAUSSE DES DEPENSES D’ENERGIE : +24%

- HAUSSE DES CONTRATS DE PRESTATIONS DE SERVICE : +8%

❖ LES CHARGES DE PERSONNEL - 3%

- HAUSSE DU POINT D’INDICE EN JUILLET 2022

- HAUSSE DES EFFECTIFS DES CONTRACTUELS

❖ LES AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE + 8%

- PARTICIPATION VERSÉE AU FONJEP (CLC)

- PARTICIPATIONS VERSEES AU SIEED (OME)

❖ LES CHARGES FINANCIERES - 13%

❖ LES ATTÉNUATIONS DE PRODUITS + 5%

- PENALITES L’ARTICLE 55 DE LA LOI S.R.U

611-Charges à caractère général

12-Charges de personnel

65-Autres charges

66-Charges financières

67-Charges exceptionnelles

14-Atténuation de produits

42-Opérations d'ordre

68-Provisions

€500 000

42581,81€

37 072,06€

349 373,06€

236 175,73 €

406 312,43 €

Comparatif CA 2021 et CA 2022

Dépenses

€1 000 000 €1 500 000

1 026 598,90 €

1 103 643,23 €

1182 620,36 €

1238216,11€

BCA2021 EICA 2022

€2 000 000 €2 500 000 €3 000 000 €3 500 000

2 866 229,02 €

3090241,25€

3 188 848,04 €

3 082365,16€

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

HISTOGRAMME COMPARATIF CA 2021 ET CA 2022

DÉPENSES

7&

&

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

❖ REBOND DU POSTE DU PRODUIT DES SERVICES + 8%

 HAUSSE DU POSTE DES REGIES

❖ IMPÔTS ET TAXES + 1%

 CONTRIBUTIONS DIRECTES : +3%

 BAISSE DES DROITS DE MUTATION : - 106 k €

❖ DOTATIONS ET PARTICIPATIONS - 15%

 BAISSE DE LA DOTATION GLOBALE FORFAITAIRE : 28 k €

 BAISSE DES PARTICIPATIONS CAF

❖ PRODUIT DE GESTION COURANTE - 11%

 BAISSE DES LOYERS

❖ PRODUITS EXCEPTIONNELS 193 k € +216%

 VENTE PARCELLE PARKING SIVOM

❖ ATTENUATIONS DE CHARGES +88%

 REMBOURSEMENT ASSUREUR STATUTAIRE 211 k €

8AU

Li

Comparatif CA 2021 et CA 2022

Recettes

€O €1 000 000 €2 000 000 €3 000 000 €4 000 000 €5 000 000 €6 000 000 €7 000 000 €8 000 000

70-Produit des services 1171392,68€ 1270553,06

73-Impôts 7326252,21€ 7 399 861,65

74-Dotations 1153 745,17€

975 726,21

Ü 27303,60€ 75-Produits de gestion courante

Ü 41892,50

51,10€

2473,14

62 100,65 €

77-Produits exceptionnels D M

76-Produits financiers

196 176,75

13-Atténuation de charges 112 570,83 €

211681,26

Î 41743,50€ 42-Opérations d'ordre

Ü 33782,01

BCA2021 WCA 2022

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

9

HISTOGRAMME COMPARATIF CA 2021 ET CA 2022

RECETTESDOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

LES DÉPENSES D’INVESTISSEMENT (HORS R.A.R)

❖ REMBOURSEMENT EN CAPITAL DE LA DETTE 387 k €

❖ LES DÉPENSES D’ÉQUIPEMENTS 3 936 k €

❖ OPERATIONS D’ORDRE 59 k €

10DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

11

Pont Dormant

ACM

Etudes Réhabilitation

Groupe scolaire Bois du Fay

➔ Exemple de dépenses d’équipement sur 2022DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT (HORS R.A.R)

❖ UN EMPRUNT CONTRACTÉ AUPRÈS DE LA BANQUE

POPULAIRE 250 k €

❖ FCTVA+TAXES D’AMÉNAGEMENT 234 k €

❖ AFFECTATION DU RÉSULTAT 934 k €

❖ SUBVENTIONS REÇUES 1 457 k €

RAM/LAEP, MAISON MÉDICALE …

12_È

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE COMPTE ADMINISTRATIF 2022

PAR GRANDS SECTEURS

13

Services généraux

2,56% Animation

3,10%

Cadre de vie

0,68%

Enfance et famille

11,58%

Sécurité

0,12%

Contributions

directes

48,96%

Autres dotations

dont DGF 2022 :

492 155 € DGF

2021 : 520 867 €

25,68%

Patrimoine

7,32%

RECETTES 2022

Services généraux

21,07%

Animation

8,29%

Cadre de vie

10,07%

Enfance et famille

41,39%

Communication

0,25%

Sécurité

3,46%

Remboursement

dette

5,83%

Prélèvements de

l'Etat

8,97% Patrimoine

0,67%

DÉPENSES 2022DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

L’AFFECTATION DU

RESULTAT

14DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

L’AFFECTATION DU RÉSULTAT

15

1 – Fonctionnement

Recettes réalisées sur 2022 : 10 137 146,58 €

Dépenses réalisées sur 2022 : 8 959 196,89 €

Résultat de l’exercice de : 1 177 949,69 € (A)

Résultat antérieur reporté : 3 566 825,13 €

Soit un résultat cumulé de : 4 744 774,82 € (B)

2 – Investissement

Recettes réalisées sur 2022 : 3 303 055,89 €

Dépenses réalisées sur 2022 : 4 382 360,41 €

Résultat de l’exercice de - 1 079 304,52 € (C)

Résultat antérieur reporté : + 632 620,99 €

Soit un résultat cumulé de : - 446 683,53 € (D)

Affecta° dép. investissement

Recettes Restes à Réaliser : 1 070 427,50 €

Dépenses Restes à Réaliser : 1 521 742,08 €

Résultat Restes à Réaliser : - 451 314,58 € (E)

D + E = F

- 897 998,11€

Affectation recettes

investissement

B - F = 3 846 776,71€

Affecta° recettes

fonctionnementDOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

L’AFFECTATION DU RÉSULTAT

16

A noter qu’il faudra également acter la reprise des résultats du SIAC avec :

- Au compte 001 investissement une reprise de + 33 886,23 € (G).

- Au compte 002 fonctionnement une reprise de + 15 590,40 € (H).

Soit Article R-002 du BP 2023 - reprise en section de fonctionnement de l’excédent : 3 846 776,71€

+ 15 590,40€ (H)

= 3 862 367,11€.

Soit Article R-001 du BP 2023 - reprise en section d’investissement du besoin de financement : - 446 683,53€ (D)

+ 33 886,23€ (G)

= - 412 797,30€.DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LES TAUX D’IMPOSITION 2023

17

➔ CROISSANCE DES TAUX DE 2,80% POUR 2023

➔ HAUSSE FORFAITAIRE DES VALEURS LOCATIVES

DÉCIDÉE PAR L’ETAT DE +7,1%

➔ RÉCUPÉRATION DU POUVOIR DE TAUX SUR LA TAXE

D’HABITATION POUR LES RÉSIDENCES SECONDAIRES

Bases prévisionnelles Taux Produits Attendus

Taxe d'Habitation (TH)* 2 434 598,00 € Taxe Foncière Bâti (TFB)** 13 168 108,86 € 32,84% 4 324 406,95 € Taxe Foncière Non Bâti (TFNB) 56 339,96 € 55,24% 31 122,19 € Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) 1 016 717,44 € 20,14% 204 766,89 € TOTAL 6 994 894,04 €

* Taux non votés

**Pour mémoire : le 5 mars 2021 la DGFIP a notifié à la commune qu’en compensation de la future suppression de la TH sur les résidences principales, chaque commune se voit transférer le taux départemental de la taxe foncière sur les propriétés bâties. Pour le département des Yvelines ce taux est de 11.58%. Depuis 2021, Le taux de référence de la taxe foncière sur les propriétés bâties est égal à la somme du taux communal et du taux départemental.DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF

2023

18DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT

❖ LES CHARGES À CARACTÈRE GÉNÉRAL + 3%

• FRAIS D’ÉNERGIE, ELECTRICITE 30 %

• NETTOYAGE DES LOCAUX 30%

• FETES ET CEREMONIES DE 36,5k € A 77,5 k €

• BULLETINS MUNICIPAUX DE 29,8 k € A 38,7 k €

• CONTRATS PRESTATION DE SERVICES 7%

❖ LES CHARGES DE PERSONNEL + 4 %

• EFFET ANNEE PLEINE REVALORISATION DE 3,5% POINT INDICE

• TRANSFERT DES ETUDES SURVEILLES DU 011 AU 012

• STABILITE DES EFFECTIFS

❖ LES AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE + 5 %

• STABILITE DES SUBVENTIONS AUX ASSOCIATIONS

• HAUSSE DES CHARGES INTERCOMMUNALES

❖ LES INTERETS DE LA DETTE + 25%

• ECHEANCES NOUVEL EMPRUNT BANQUE POPULAIRE

❖ LES ATTÉNUATIONS DE PRODUITS + 1%

- PRÉLÈVEMENT AU TITRE DE LA LOI S.R.U 1911-CHARGES À CARACTÈRE GÉNÉRAL

12-CHARGES DE PERSONNEL

65-AUTRES CHARGES

66-CHARGES FINANCIÈRES

67-CHARGES EXCEPTIONNELLES

14-ATTÉNUATION DE PRODUITS

42-OPÉRATIONS D'ORDRE

23-VIREMENT À LA SECTION INV

BBP+DM 2022 MBCA2022 MBP 2023

3 386972,00€

3 161474,00€

1 115 376,00 €

38 306,00 €

1 487 089,00 €

213 551,00 €

3 851 707,13 €

3 090 241,25 €

3 082 365,16 €

1 103 643,23 €

37 072,06 €

11 200,00 €

1238216,11€

LORIE

3 498 907,00 €

3 272125,59€

1 172 986,00 €

48 072,00 €

IR IAE 2 300,00 €

IMIYETEA0 (ES

4274553,23€

224247,00 €

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

Histogramme comparatif Budget 2022 et 2023 et Compte Administratif 2022

20DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

❖ PRODUIT DES SERVICES + 1 %

- PRODUIT DES RÉGIES : 937 k €

- R.D.O.P : 113 k €

- REMBOURSEMENT SIVOM FRAIS R.H : 8 k €

❖ PRODUIT DES IMPÔTS + 6 %

- HAUSSE DES TAUX + 2,8 %

- HAUSSE FORFAITAIRES BASES : + 7,1 %

- DROITS DE MUTATION : 440 k €

❖ LES DOTATIONS - 5 %

- STABILITÉ D.G.F ET D.S.R

- STABILITE SUBV.CAF : 312 k €

- DOTATION RECENSEMENT : 12 k€

❖ LE PRODUIT DES LOYERS

❖ REMBOURSEMENT ASSUREUR STATUTAIRE + 42% 212-RÉSULTAT REPORTÉ

70-PRODUIT DES SERVICES

73-IMPÔTS

74-DOTATIONS

75-PRODUITS DE GESTION COURANTE

76-PRODUITS FINANCIERS

77-PRODUITS EXCEPTIONNELS

13-ATTÉNUATION DE CHARGES

42-OPÉRATIONS D'ORDRE

B BP+DM 2022 MBCA2022 BP 2023

1 115 393,00 €

7 224936,00 €

1 098 297,00 €

54 398,00 €

LE:

28 500,00 €

127 256,00 €

50 000,00 €

3 566825,13€

1270553,06€

EEE E SM CEE

975 726,21€

41 892,50 €

2473,14€

196 176,75 €

PR PIE

38 782,01 €

3 862367,11€

1 124 399,96 €

7 666 198,04 €

1 045 637,00 €

45 002,00 €

180 500,00 €

50 000,00 €

70,0(

21 389,71

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

Histogramme comparatif Budget 2022 et 2023 et Compte Administratif 2022

22ART. 611 BP 2023

RESTAURATION SCOLAIRE

18,71% RQ

———

——

| EAU PLUVIALE

PETITE ENFANCE 2,11%

31,53%

—————— _

77 ——— PROTECTION INCENDIE

0,59%

ADMINISTRATION

0,45%

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

23cp Article [Nom de l'organisme Nature juridique de l’organisme | Montant de la subvention 2023 proposée |Pour information les montants de 2022

657362|C.CAS. MESNIL SAINT DENIS Etat 20 000.00 20 000,00

65738 |CFA CHAMBRE DES METIERS 78 Etat - 350.00

6574 |ASMD. Associations 46 950.00 50 000,00

6574 | ANCIENS COMBATTANTS Associations 700.00 700.00

6574 | AQUATIC SPORT Associations 4 100,00 -

6574 [CENTRE DE LOISIRS/LA CULTURE |Associations 98 000.00 101 000.00

6574 |CLUB DES AMIS RETRAITES Associations 2 000.00 2 000.00

6574 |COMITE DE JUMELAGE Associations 3 000.00 -

6574 |COMITE DES FETES Associations 8 700,00 8 000.00

6574 |ADAMY Associations 100,00 100,00

6574 |FNACA Associations 400.00 400.00

6574 |L’AIR DERIEN Associations 1 000.00 1 200,00

6574 [LES CHOEURS DU MESNIL ST DENIS |Associations 1 000.00 1 200.00

6574 |OBAM Associations 1 000.00 -

6574 |PREVENTION ROUTIERE Associations 70,00 70,00

6574 |RENCAR78 Associations 400.00 -

6574 |SCOUTS DE FRANCE Associations 3 500,00 2 400,00

6574 |SYNDICAT D'INITIATIVE Associations 950.00 1 000.00

6574 |TENNIS CLUB MUNICIPAL Associations 8 000,00 9 200,00

199 870.00 197 620.00

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LES SUBVENTIONS AUX ASSOCIATIONS 2023

24Cr LI FH an es ;

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

LES DÉPENSES D’INVESTISSEMENT

❖ LE REMBOURSEMENT DU CAPITAL 460 k €

DE LA DETTE

❖ LA PROVISION POUR REMBOURSEMENT DE 50 k €

T.A INDUE

❖ LES DÉPENSES D’ÉQUIPEMENT (HORS R.A.R) 6 723 k €

- RESTAURATION PONT DE LA BASSE COUR 85 k €

- ÉTUDES DIAGNOSTIC B.D.F (AUTORISATION PROGRAMME) 500 k €

- TRAVAUX TENNIS COUVERT 50 k €

- GESTION AMONT DES EAUX PLUVIALES 175 k €

- TRANSITION ÉCOLOGIQUE ET ÉNERGÉTIQUE (SEQUOIA) 280 k €

- CLC REMPLACEMENT CENTRALE INCENDIE 40 k €

- VOIE VERTE ET COULEE VERTE (1ère partie) 365 k €

- ETUDES CIRCULATION ROUTIERE 225 k €

- RÉHABILITATION DE LA VOIRIE 400 k €

- PARTICIPATION DESIMPERMEABILISATION PARKING SIVOM 175 k €

25

Parking

SIVOM

VoirieRemboursement dette; DEPENSES .._ 443 694,00 € ; 2,39% Patrimoine; 485 964,35 €; Prélèvements de l'Etat; 2,62%

1 502 373,00 € ; 8,10%

Sécurité; 474250,36€ ;

2,56%

cat —

38 940,00 € ; 0,21% Services généraux;

6 301 134,06 € ; 33,97%

Enfance et famille;

4 940 562,03 € ; 26,63%

——_ Animation; 1296712,35€;

6,99%

Cadre de vie; 3 067 808,99 € ; 16,54%

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

26DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

❖ LE F.C.T.V.A À LA HAUTEUR DE 436 k €

❖ LES TAXES D’AMÉNAGEMENT 49 k€

❖ LES SUBVENTIONS D’ÉQUIPEMENT 14 k €

• SUBVENTION EN FAVEUR DE LA RENOVATION DU MONUMENT AUX

MORTS

• SUBVENTIONS DU P.N.R POUR RÉDUIRE LA POLLUTION

LUMINEUSE

• SUBVENTION DE LA CAF EN FAVEUR DE LA MICROCRECHE DE

CHAMPMESNIL

❖ VIREMENT A LA SECTION INVESTISSEMENT 4 274 k €

27Emprunt; 2 250000,00€ ;

Autres dotations ; RECETTES ° 14,90%

3 547 567,86 € ; PA

Patrimoine; 509,05 € ; 0,00%

Services généraux;

461617,92€ ; 3,06% >

Animation; 16520,17€;

0,11%

Cadre de vie; 365983,72€

:2,42%

NC Enfance et famille;

2 083 882,57 € ; 13,80%

Contributions directe

6 362 187,00 € ; 42,13%

Sécurité; 13 601,03 € ;

0,09%

DOCUMENT DE TRAVAIL DOCUMENT DE TRAVAIL

LE BUDGET PRIMITIF 2023

28