Offres
API
Connexion
Documents similaires
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - N
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - N
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - N
unknown - CA 2022 Note sur les donnees financieres essentiel
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - N
unknown - CA 2021 Note sur les donnees financieres essentiel
unknown - BP 2022 Note sur les donnees financieres essentiel
Acte - Note sur les donnees financieres essentielles Budg
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - 1
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - d
unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - 19 05 Note sur les donnees financieres essentielles CA 2022
Document publié le Samedi 24 février 2024
Lien du pdf (unknown - Communauté de communes - Grand Autunois Morvan - 19 05 Note sur les donnees financieres essentielles CA 2022)
Thèmes du document : Économie et finances, Banque, Guerre en Ukraine,
CCGAM CA 2022
Note synthétique sur les données financières de la CCGAM :
Année 2022
En application de l’article L.2313-1 du CGCT, quelques informations brèves et
synthétiques sur le CA 2022
1) Eléments de contexte
Le 24 février 2024 la guerre en Ukraine a été déclarée avec l’invasion du pays par la Russie. Après deux années de crise sanitaire, l’activité économique en France est fortement affectée par le niveau d’inflation, la conjoncture internationale et l’instabilité résultant du contexte géopolitique instable. Les tensions sur les marchés de l’énergie ont conduit à une explosion des tarifs du gaz et de l’électricité. Il en est de même pour les produits alimentaires et les métaux. Pour répondre à cette inflation, les salaires ont été revus à la hausse avec l’augmentation du point d’indice en juillet 2022. Toutes ces hausses ont contribué à dégrader les résultats des collectivités. La CCGAM ne fait pas exception à cette règle et ses dépenses réelles de fonctionnement ont augmentés ce qui a limité l’amélioration de son épargne brute.
La rétrocession des compétences qui ont eu lieu à l’égrené durant l’année 2021 sont prises en compte à 100 % en 2022, ainsi le retour aux communes des frais de bâtiments scolaires a été bénéfique à l’EPCI.
Par ailleurs, la mise en place en 2022 du RIFSEEP et la hausse du point d’indice
expliquent l’augmentation de la masse salariale de la CCGAM.
2) Ressources et charges des sections de fonctionnement et
d’investissement
EXECUTION DU BUDGET PRINCIPAL ANNEE 2022
DEPENSES RECETTES
REALISATIONS
DE
L'EXERCICE
Section de fonctionnement A 28 893 119,56 G 29 846 087,18
Section d'investissement B 7 249 407,95 H 7 417 939,21
+ +
REPORTS DE
L'EXERCICE
N-1
Report en section
de fonctionnement
C
0,00
I
5 398 845,67
Report en section
d'investissement
D
0,00
J
859 397,20
= =
TOTAL (réalisations +
reports)
=A+B+C+D =G+H+I+J
36 142 527,51 43 522 269,26 RESTES A
REALISER A
REPORTER EN
N +1
Section de fonctionnement
E
0,00
K
0,00
Section d'investissement
F
2 693 464,52
L
1 832 278,91
TOTAL des restes à réaliser
à reporter en N+1
2 693 464,52 1 832 278,91
=E+F =K+L
RESULTAT
CUMULE
Section de fonctionnement 28 893 119,56 35 244 932,85 =A+C+E =G+I+K
Section d'investissement 9 942 872,47 10 109 615,32 =B+D+F =H+J+L
TOTAL CUMULE 38 835 992,03 45 354 548,17 =A+B+C+D+E+F =G+H+I+J+K+L
Exécution 2022 des budgets (budget principal et 8 budgets annexes)
FONCIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL BUDGET
TT Dépenses TT Recettes TT Dépenses TT Recettes TT Dépenses TT Recettes
Budget Principal 28 893 119,56 29 846 087,18 7 249 407,95 7 417 939,21 36 142 527,51 37 264 026,39
Eduen 556 059,83 700 650,86 2 512 842,80 2 574 043,31 3 068 902,63 3 274 694,17
SPANC 84 639,18 107 359,79 19 072,25 5 827,41 103 711,43 113 187,20
Abattoir 369 882,17 398 657,01 250 198,02 389 703,19 620 080,19 788 360,20
IPDR 842 477,89 861 197,32 655 140,76 625 302,54 1 497 618,65 1 486 499,86
Aérodrome 38 386,22 39 956,83 23 786,54 20 422,25 62 172,76 60 379,08
ZAE 132 586,23 250 687,54 868 588,98 1 269 245,72 1 001 175,21 1 519 933,26
Salle Jean Genet 217 696,41 222 101,45 51 258,48 66 062,02 268 954,89 288 163,47
Gémapi 104 747,82 170 512,00 54 650,16 501 566,16 159 397,98 672 078,16
TOTAL GENERAL 31 239 595,31 32 597 209,98 11 684 945,94 12 870 111,81 42 924 541,25 45 467 321,79 3) Présentation agrégée des budgets consolidés (budget principal et
8 budgets annexes)
1 – BUDGET PRINCIPAL
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (1)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 12 341 915,66 7 249 407,95 2 693 464,52 2 399 043,19
RECETTES 12 341 915,66 7 417 939,21 1 832 278,91 3 091 697,54
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 34 233 359,67 28 893 119,56 0,00 5 340 240,11
RECETTES 34 233 359,67 29 846 087,18 0,00 4 387 272,49
6 057 046,70
2 – BUDGETS ANNEXES (Salles Evénementielles)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 2 749 232,00 2 512 842,80 33 878,81 202 510,39
RECETTES 2 749 232,00 2 574 043,31 0,00 175 188,69
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 802 822,00 556 059,83 0,00 246 762,17
RECETTES 802 822,00 700 650,86 0,00 102 171,14
3 – BUDGETS ANNEXES (Assainissement)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 153 594,00 19 072,25 0,00 134 521,75
RECETTES 153 594,00 5 827,41 0,00 147 766,59
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 290 114,56 84 639,18 0,00 205 475,38
RECETTES 290 114,56 107 359,79 0,00 182 754,77 4 – BUDGETS ANNEXES (Abattoir)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 1 038 590,05 250 198,02 44 483,00 743 909,03
RECETTES 1 038 590,05 389 703,19 557 148,72 91 738,14
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 410 614,95 369 882,17 0,00 40 732,78
RECETTES 410 614,95 398 657,01 0,00 11 957,94
5 – BUDGETS ANNEXES (Immeubles Productifs de Revenus)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 705 927,78 655 140,76 24 770,38 26 016,64
RECETTES 705 927,78 625 302,54 284 299,78 - 203 674,54
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 606 030,00 842 477,89 0,00 - 236 447,89
RECETTES 606 030,00 861 197,32 0,00 - 255 167,32
6 – BUDGETS ANNEXES (Aérodrome)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 48 470,00 23 786,54 0,00 24 683,46
RECETTES 48 470,00 20 422,25 0,00 28 047,75
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 43 023,36 38 386,22 0,00 4 637,14
RECETTES 43 023,36 39 956,83 0,00 3 066,53 7 – BUDGETS ANNEXES (Zones d'Activités Economiques)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 2 655 780,11 868 588,98 1 250 168,99 537 022,14
RECETTES 2 655 780,11 1 269 245,72 565 679,87 820 854,52
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 487 827,80 132 586,23 0,00 355 241,57
RECETTES 487 827,80 250 687,54 0,00 237 140,26
8 – BUDGETS ANNEXES (Salle Jean Genet)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 85 831,74 51 258,48 0,00 34 573,26
RECETTES 85 831,74 66 062,02 3 300,00 16 469,72
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 254 762,90 217 696,41 0,00 37 066,49
RECETTES 254 762,90 222 101,45 0,00 32 661,45
9 – BUDGETS ANNEXES (GEMAPI)
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 1 072 183,67 54 650,16 0,00 1 017 533,51
RECETTES 1 072 183,67 501 566,16 317 736,43 252 881,08
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 385 774,24 104 747,82 0,00 281 026,42
RECETTES 385 774,24 170 512,00 0,00 215 262,24 10 - PRESENTATION AGREGEE DU BUDGET PRIMITIF ET DES BUDGETS ANNEXES
SECTION
Crédits ouverts
(BP+DM+RAR
N-1)
Réalisations -
mandats ou
titres (2)
Restes à réaliser
au 31/12 Crédits annulés
INVESTISSEMENT
DEPENSES 20 851 525,01 11 684 945,94 4 046 765,70 5 119 813,37
RECETTES 20 851 525,01 12 870 111,31 3 560 443,71 4 420 969,99
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 37 514 329,48 31 239 595,31 0,00 6 274 734,17
RECETTES 37 514 329,48 32 597 209,98 0,00 4 917 119,50
TOTAL GENERAL
DES DEPENSES 58 365 854,49 42 924 541,25 4 046 765,70 11 394 547,54
TOTAL GENERAL
DES RECETTES 58 365 854,49 45 467 321,29 3 560 443,71 9 338 089,49
4) Programmes et Engagements pluriannuels
a°) Programme d’investissement
N° ou intitulé de l’AP
Montant des AP Montant des CP
Pour mémoire
AP votée y compris
ajustement
Révision de
l’exercice N
Total cumulé
(toutes les
délibérations y
compris pour N)
Crédits de
paiement
antérieurs
(réalisations
cumulées au 1/1/N)
Crédits de
paiement
ouverts au
titre de
l’exercice N
Crédits de
paiement
réalisés
durant
l’exercice N
Restes à
financer
(exercices au-
delà de N+1)
Bibliothèque multimédia 6 979 912,00 -58 438,00 6 921 474,00 6 709 339,63 141 420,00 36 309,23 175 825,14
Réfection Cosec Epinac 1 679 457,00 - 79 902,00 1 599 555,00 1 586 787,27 12 766,38 12 652,36 115,37
b°) Engagement en fonctionnement
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Total
Aides à la rénovation des logements
Aides aux travaux 0 € 0 € 3.052,05 € 50.000 € 223.474 € 223.473,95 € 500.000 €
Ingénierie
Tranche ferme Montant global TTC 0 € 135 463 € 135 463,20 € 135 463 € 135 463 € 135 463,80 € 677.316 €
Tranche optionnelle
Montant global TTC 0 € 0 € 0 € 29.064 € 143.292 € 143.292 € 315.648 €
Marché global
Montant global du
marché TTC
0 € 135.463 € 135.463,20 € 164.527 € 278.755 € 278.755,80 € 992.964 €
Coût global de l’opération
Coût global de
l’opération TTC
0 € 135.463 € 138.515,25 € 214.527 € 502.229 € 502.229,75 € 1.492.964 €
5) Soldes intermédiaire de gestion année 2022 : Budget consolidé
(en K€) 2022
Résultat comptable exercice de fonctionnement 1.358
Capacité d’Autofinancement Brute
(CAF brute) 2.842
Capacité d’Autofinancement nette
(CAF nette) 844
Encours de la dette 31/12
Annuité de la dette
24.999
2.576
Capacité de désendettement (en années) 8,80
6) Niveaux des taux d’imposition année 2022
(en %) 2022
CFE 26,76 %
TH
TFB 4,37 %
TFNB 6,79 %
TEOM CCGAM 12,20 %
TEOM SIRTOM
TEOMi part fixe
Part variable
9,63 %
0,020 €/l 7) Principaux ratios de l’année 2022
Informations statistiques Valeurs
Population DGF, fiche individuelle DGF 2022 40 336
Population INSEE, fiche individuelle DGF 2022 36 957
Nombre de résidences secondaires : 3 379
Potentiel fiscal et financier (fiche DGF 2022) Valeurs par
hab. Potentiel fiscal moyen
par habitants de la
catégorie Fiscal (population
DGF 2022)
14 378 985 356,480191 306,608120
Informations financières – ratios (CA et fiche DGF 2022) Valeurs Moyennes nationales
de la strate (référence
année 2021)
1 Dépenses réelles de fonctionnement/population 743,90 325
2 Produit des impositions directes/population 364,52 185
3 Recettes réelles de fonctionnement/population 802,35 385
4 Dépenses d’équipement brut/population 50,76 79
5 Encours de dette/population 442,49 197
6 DGF/population 69,22 52
7 Dépenses de personnel/dépenses réelles de fonctionnement 49,38% 42,70%
8 Dépenses de fonct. et remb. dette en capital/recettes réelles de
fonct. 97,58% 89,70% 9 Dépenses d’équipement brut/recettes réelles de
fonctionnement 6,33% 20,40% 10 Encours de la dette/recettes réelles de fonctionnement 55,15% 51,20%